איך להתחיל קרן מתן מענק?

חבר את מועצת המנהלים שלך ליצירת תוכנית עסקית עבור הקרן שלך. הדירקטוריון שלך צריך לסייע ביצירת התוכנית העסקית. תכנית עסקית היא מתווה את הדרך שבה הבסיס שלך יפעל. תוכנית עסקית טובה חיונית ליצירת בסיס חזק. הפורמט המדויק של התוכנית אינו חשוב. אתה יכול לכתוב את זה בכל דרך שהכי מתאימה לך. המידע והתכנון הנכנסים אליו, לעומת זאת, הם קריטיים. עבודה עם הפנסיון המלא תבטיח קנייה מלאה של כולם.

צור את תוכנית השיווק שלך. איך תפרסם את הקרן שלך? זה כולל כל דבר, החל מהכרזה על הקמתה וקיומה של הקרן שלך (אתה רוצה שאנשים יידעו מי אתה!), פרסום לייצור תרומות והודעה לאנשים על ההזדמנות להגיש בקשה למענקים. עליך לשקול היכן תשווק את הבסיס שלך, באילו מקורות תשתמש, כיצד תשלם עבור הפרסום ומתי לפרסם מודעות כלשהן.

• אם לחברי הדירקטוריון שלך ניסיון בשיווק, אתה יכול לעשות זאת בעצמך. עם זאת, בשלב זה, ייתכן שתרצה לעסוק בשירותיה של סוכנות שיווק מקצועית.

נסח את התוכנית האסטרטגית שלך. התוכנית האסטרטגית היא הצהרה על יעדים חיוניים של הקרן שלך, בשילוב עם צעדי הפעולה הספציפיים שתנקוט בכדי להגיע ליעדים אלה. כל שלב בפעולה צריך להגדיר מה ייעשה, מי יעשה את זה ואיזה קו זמן אתה רוצה להגיש בקשה להשלמת הצעד. יש לבחון תוכנית אסטרטגית טובה אחת לכמה שנים בכדי לוודא שהיעדים שלך מתקיימים אך נשארים מאתגרים.

• התוכנית האסטרטגית היא החלק בתכנית העסקית שלך שצריך להתייחס לאופן שבו תעניק את המענקים שלך. זה המקום שבו אתה צריך להחליט את המיקוד הכללי שלך. האם אתה רוצה למקד אמנים בודדים ומתקשים עם מענקים קטנים של 370 €, למשל? או האם אתה מנסה לשחק תפקיד לשנות את החינוך על ידי הנפקה מיליון מענקי דולר אל מערכות בית ספר חדשניות? אתה והדירקטוריון צריכים לקבל החלטות אלה ולטפל כיצד להעביר את התוכנית שלך לקהל הרחב ולאלה שעשויים להיות זכאים למענקים שלך.

תכנן את פעולות הקרנות ומבנה הניהול. עליכם להחליט ולרשום כיצד הקרן שלכם תתפקד. מי ינהל את הפעולות השוטפות? האם תהיה לך אפילו פעילות יומיומית, או שתתקשר לחברי הדירקטוריון רק פעם בשנה לבדיקת בקשות למענקים? אם ברצונך להגדיר מערכת ניהולית או היררכיה, זה המקום לעשות זאת.

גלה את התוכנית הפיננסית השוטפת שלך. כיצד תשלם הקרן שלך עבור פעולותיה? עליכם להסביר את הכל, כולל משכורות של כל העובדים בתשלום, עלויות פרסום ושיווק, וכל הפעילות העסקית עד לאופן שבו תקנו את כלי הנייר והדואר כדי לשלוח התכתבויות והחלטות.

• אם תשלם את הוצאות התפעול מהקרן העיקרית של הקרן, עליך לקבוע את ההכנסה (על בסיס ריבית או השקעות) ולוודא שהיא עומדת בהוצאות שלך. אחרת, אתה תפסיד כל הזמן כסף, ובסופו של דבר הקרן שלך תקרוס. (זו אולי החלטה עסקית שלך, אם אתה רק רוצה שהקרן תפעל במשך מספר סופי של שנים. עם זאת, עליך לתכנן מראש ולקבוע זאת).
• אתה יכול לבחור לעסוק בכמה פעילויות להרוויח כסף במהלך השנה המיועדות לתשלום עלויות התפעול של הקרן. אם כן, עליכם להגדיר מה יהיו אלה, כיצד הם יתפקדו וכמה אתם מצפים להרוויח.
• אלא אם כן למישהו בארגון שלך יש רקע במימון, זה עשוי להועיל לעסוק בשירותיו של מתכנן פיננסי או רואה חשבון בעת פיתוח התוכנית הפיננסית שלך.

החליטו אם התאגדות מתאימה לכם. מותר להפעיל קרן מתן מענק מבלי להתאגד. עם זאת, מומלץ מאוד ליצור תאגיד. על ידי התאגדות, הקרן הופכת ליישות משפטית משלה ותוכל להמשיך באופן תמידי. אתה יכול לבחור לשנות קריירה או לעבור דירה, או שאתה יכול אפילו למות (בסופו של דבר), והקרן המאוגדת תוכל להמשיך. התאגדות כוללת גם את היתרון של הסרת אחריות אישית כלשהי, כך שאף אחד ואחד לא יהיה אחראי לעלויות הקרן.

בחר את המיקום לשילוב. ברוב המקרים החלטת המיקום תהיה קלה - תשלב את המדינה בה אתה מנהל את העסק שלך ותנפיק את מענקיך. עם זאת, אם תבחר לפעול על בסיס אזורי או אפילו לאומי, ייתכן שתרצה לחקור את חוקי התאגיד של כמה מדינות כדי לקבוע אם למדינות מסוימות יש חוקי תאגיד שעשויים להועיל לארגונך. לדוגמא, במדינות שונות יש תקנות מחמירות פחות או יותר לגבי הגשת דוחות שנתיים. במדינות שונות עשויים להיות חוקי מיס שעלולים ליצור הטבות תפעוליות מסוימות.

• אם אינך בקיא במחקר נושאים משפטיים תאגידיים בעצמך, ייתכן שתרצה לשכור עורך דין תאגידי שיעזור בצעד זה.
• תוכל למצוא משאב מועיל עם קישורים למידע ארגוני מכל מדינה בכתובת http://grantspace.org/tools/nonprofit-startup-resources-by-state?_ga=1,194418415.339665185,1481398348. על ידי בחירת המדינה שלך, תועבר למידע ספציפי אודות משרדי התאגידים של אותה מדינה, וכן למידע שנועד לסייע לקרנות ההקמה במדינה.

החלט על שם הקרן שלך. למשרד מזכירת המדינה שלך תהיה תכונה באתר האינטרנט שלה כדי שתוכל לחפש שמות ארגוניים זמינים. עליכם לוודא שהשם שבחרתם אינו בשימוש על ידי ארגון אחר. זה גם חייב להיות מספיק ברור כדי שלא תתבלבל עם שום ארגון אחר שכבר פועל.

• חפש באינטרנט את מזכיר המדינה שלך ואת המילה "תאגיד". אתה צריך למצוא את הקישורים שאתה צריך. במדינות מסוימות, המשרד יכול להיקרא אגף התאגיד, משרד העסקים או כותרת דומה כלשהי.

נסח את תקנון היסוד שלך. התקנון פועל באופן זהה לתכנית העסקית שכבר ניסחת. התקנון מתאר את פעולות הקרן שלך. חוקי העזר אינם נדרשים להיות מסמכים ציבוריים, אך אם תבחרו לפרסם אותם בציבור, תוכלו לעודד עניין רב יותר בקרן שלכם. בפרט, התקנון שלך צריך להגדיר את הדברים הבאים:

• גודל הלוח ואיך זה יתפקד.
• תפקידים ותפקידים של דירקטורים וקצינים.
• כללים ונהלים לקיום ישיבות, בחירת דירקטורים ומינוי נושאי משרה.
• מדיניות ונהלים של ניגוד אינטרסים.
• כיצד יחולקו כספי מענקים.
• ענייני ממשל תאגידי חיוניים אחרים.

נסח את תקנון ההתאגדות שלך. תקנון ההתאגדות הוא המסמך הציבורי המגדיר את המבנה המשפטי של הקרן שלך. למזכירות המדינה יהיה קישור לטופס תבנית בו תוכלו להשתמש למטרה זו. אתה יכול להשתמש בטופס שנקבע, או, כמעט בכל המדינות, אתה יכול לנסח משלך, כל עוד אתה כולל את כל המידע הדרוש. ברוב המדינות, תקנון ההתאגדות נדרש לספק את המידע הבא (זו רשימה כללית; עליך לבדוק את הדרישות הספציפיות למדינה שבחרת):

• שם חברה.
• סוכן רשום.
• כתובת משרד התאגיד.
• הצהרת עמידה בסעיף 501 (ג) (3) לקוד המס של מס הכנסה. זאת על מנת להבטיח את מעמד הפטור ממך כארגון צדקה. (ראה פרסום מס הכנסה 557 למידע נוסף בנושא זה, זמין בכתובת https://irs.gov/forms-pubs.)
• הצהרה כי פעילות התאגיד תוגבל למטרות המפורטות בסעיף 501 (ג) (3) לקוד הכנסה פנימית.
• הצהרה כי הארגון לא יעסוק בפעילויות פוליטיות או חקיקתיות האסורות על פי סעיף 501 (ג) (3).
• הצהרה כי עם פירוק התאגיד, כל הנכסים שנותרו יופצו לעמותה אחרת, סוכנות ממשלתית או למטרה ציבורית אחרת.

הגש את תקנון ההתאגדות שלך ושלם את האגרה. תקנון ההתאגדות הוא מסמך ציבורי. המשמעות היא שאתה נדרש להגיש אותה במשרד מזכירת המדינה לפני שהקרן שלך תוכל להתחיל לפעול. אתר המדינה ייתן לך הוראות להגשה. במקרים רבים יתכן שתצטרך להגיש מספר עותקים. עליכם תמיד להגיש עותק אחד נוסף, עם מעטפה מוטבעת בכתובת עצמית, ולבקש מהמשרד להחתים את התאריך ולהחזיר לכם אותו כהוכחה להגשה. עיין בהוראות באתר מזכירת המדינה כדי למצוא גם את אגרת התביעה הנדרשת. מבלי לשלם את האגרה, התאגדותך לא תהיה סופית.

גש לטופס מס הכנסה 1023. המסמך שבו אתה משתמש כדי לקבוע את מעמד הפטור ממך הוא טופס מס הכנסה 1023. טופס זה ניתן למצוא בכתובת https://irs.gov/charities-non-profits/applying-for-tax-exempt- סטטוס. למעשה ישנן שלוש גרסאות שונות של טופס 1023. אתה יכול לבדוק אותן ולהחליט את הגרסה המתאימה והועילה ביותר למטרותיך:

• טופס 1023. זהו הטופס הסטנדרטי, החל על כל הארגונים. תוכלו להדפיס את הטופס מאתר מס הכנסה, יחד עם הוראות ההשלמה. אם אתה מנוסה במילוי טפסי מס, ייתכן שתעדיף גרסה זו.
• טופס 1023-אינטראקטיבי. זה כולל את הטופס, יחד עם רמזים מועילים וקישורים לפרסומי מס הכנסה אחרים, שעשויים להיות מועילים. אם אתה חדש במילוי טפסי מס, זו הגרסה שבה עליך להשתמש.
• טופס 1023-EZ. זו גרסה יעילה של טופס 1023, החלה על ארגונים מסוימים. עליך למלא את גליון העבודה, הזמין בכתובת https://irs.gov/pub/irs-pdf/i1023ez.pdf, כדי לראות אם אתה כשיר. באופן כללי, טופס 1023-EZ חל על ארגונים קטנים יותר, עם נכסים של פחות מ- 187000 € וצפויים להכנסות במהלך 37300 € נוספים.
• תוכל לקבל את כל הטפסים הללו באופן מקוון, או להזמין כל טופס מס בטלפון 1-800-TAX-FORM (829-3676).

טופס מלא 1023. בכל הגרסה של טופס 1023 שתבחר, עליך למלא אותה במדויק ולספק את כל המידע הנדרש. טופס 1023 מבקש מידע על האזורים הבאים בפעילות הקרן שלך:

• זיהוי
• מבנה ארגוני
• הצהרות עמידה ב 501 (ג) (3)
• תיאור נרטיבי של פעילויותיך
• פיצויים של נושאי משרה, דירקטורים ועובדים אחרים
• חברים המקבלים הטבות
• היסטוריה של הארגון
• פעילויות קודמות
• נתונים פיננסיים מפורטים
• מעמד צדקה ציבורי.

ספק את אגרת ההגשה המתאימה. דמי השימוש בגין פעילות כארגון פטור ממס הם 300 € או 630 €, בהתאם לתקבולים השנתיים הממוצעים של הארגון שלך במשך תקופה של ארבע שנים. אם אתה פועל יותר מארבע שנים, תשתמש בנתונים בפועל מארבע השנים האחרונות כדי לחשב נתון זה. אם לא, תוכל לאמוד את התקבולים הצפויים שלך.

• אם התקבולים השנתיים הממוצעים שלך ברוטו עולים על 7460 €, תשלם 630 € אם לא, תשלם 300 €

טופס חתימה ותיק 1023. נציג מורשה של הקרן חייב לחתום על טופס 1023 המלא. בדרך כלל זה צריך להיות קצין או דירקטור, בהתאם לתקנון ההתאגדות שלך. ללא חתימה מתאימה, הטופס לא יתקבל ותעכב את מעמדך הפטור ממס. שלח את המסמכים המלאים, את כל המסמכים הנלווים וחומרים תומכים אחרים, ואת דמי המשתמש, לשירות ההכנסה הפנימית, ת.ד 192, קובינגטון, KY 41012-0192.

• אם אתה מגיש את הטפסים שלך בדואר מהיר או בשירות משלוחים אחר, שלח את ההודעה שלך לשירות ההכנסה הפנימית, 201 West Rivercenter Blvd., Attn: Extraction Stop 312, Covington, KY 41011.