כיצד מחשבים מיסי שכר?
כדי לחשב את מיסי השכר שלך, התחל באמצעות כלי מחשבון הלנתאות באתר מס הכנסה לחישוב ניכוי המס הפדרלי מהשכר ברוטו שלך. לאחר מכן, בדוק את ניכוי הלוואות הביטוח הלאומי שלך ומדיקאר על בסיס ההנחיות הפדרליות המופיעות באתר מס הכנסה. לאחר מכן, הוסיפו את ניכוי הלוואות כדי לברר את הסכום הכולל שהוחזק מהצ'ק שלכם. בנוסף, חשוב על כל תכניות הטבות שממומנות על ידי שכר שאתה משתתף בהן, כמו 401 (k) או חשבון חיסכון בריאותי (HSA), כדי להבין את שכרך הביתה מהשכר ברוטו. לקבלת ייעוץ נוסף ממבקר חשבונאות שלנו, כולל כיצד לברר את מסי האבטלה הפדרליים והמדינה שלך, המשך לקרוא.
כדי לחשב את מיסי השכר שלך, התחל באמצעות כלי מחשבון הלנתאות באתר מס הכנסה לחישוב ניכוי המס הפדרלי מהשכר ברוטו שלך.
לחישובי מס שכר יש השפעה עצומה הן על המעסיק והן על העובד. חישובים אלה משפיעים על סך הוצאות השכר שהמעסיק הביא. חישובי המס משפיעים גם על הכנסתו החייבת של העובד, על חבות המס האישית ועל שכר הנטילה. מיסי שכר מורכבים מניכוי מס פדרלי וממלכתי, מיסי ביטוח לאומי ומסי Medicare. זה קריטי שהמעביד והעובד יבינו כיצד מחשבים מיסי שכר וניכוי הלנת ערך.
חלק 1 מתוך 3: חישוב ניכוי ניכוי מס הכנסה פדראלי
- 1יש לכל עובד להשלים w-4. לטופס W-4 יש חלק ניתוק לניתוק המאפשר לעובדים לציין את מצב הגשתם וכמה קצבאות הם מתכוונים לקחת. העובדים יספקו את המידע האישי שלהם, כגון כתובת, מספר ביטוח לאומי ומצב משפחתי. לאחר מכן הם יפרטו כמה קצבאות הם רוצים לקחת על סמך הזיכויים שהם מתכננים לתבוע. יש דף עבודה שיעזור להם לקבוע את הקצבאות שלהם.
- גליון העבודה של הקצבאות ישאל אותך אם אתה נשוי, אם אתה זכאי לזיכוי מס לילדים או לזיכויים תלויים אחרים, ואם אתה מתכוון לתבוע זיכויים אחרים בעת הגשת המסים שלך.
- אתה כבר לא תובע את עצמך ואת התלויים שלך כפטור ממסים שלך.
- 2החל את כללי מס הכנסה לחישוב ניכוי מס פדרלי משכר ברוטו. העובד מספק למעסיק את מעמד הגשתו ואת מספר הקצבאות שהם מוסמכים לקחת. הקצבאות משמשות לחישוב הסכום המוחזק משכר ברוטו.
- קבע את שכר הברוטו של העובד. אמת את התשלום הכולל של העובד לתקופת השכר. שכר ברוטו כולל שכר שעתי, טיפים ופיצויי בונוס.
- אתר את סטטוס התיוק של העובד. ניתן למצוא זאת בטופס W-4 של העובד. הסטטוס עשוי להיות נשוי, רווק או מעמד אחר המופיע בטופס.
- מצא את מספר הקצבאות. הקצבאות ממוקמות ב- W-4 של העובד. הקצבאות נתבעות על ידי העובד, וקובעות כמה מונע משכר העובד לכיסוי מס הכנסה. המשמעות של יותר קצבאות היא שמונחים פחות כסף בגין מיסים.
כיצד אוכל לחשב כמה יש להחזיק בגין מיסים פדרליים? - 3חשב את המס במקור הפדרלי. ראשית, חישב את סך הקצבאות. לאחר מכן, גרע את הקצבאות מהשכר ברוטו כדי לקבוע את סכום הכסף הכפוף למלכויות. לאחר מכן, בדוק את טבלאות ההלוואה הרשמיות של מס הכנסה לשנה הנוכחית כדי לקבוע כמה כסף עליכם להחזיק. הקפד לבחון את הטבלה המתייחסת למעמד ההגשה של העובד, כמו גם לתקופת השכר שלהם.
- לדוגמא, נניח שעובד רווק ומשלם 750 אירו לשבוע. אם יש להם 3 קצבאות ששוות לכל אחת 60 €, יהיה להם סך של 180 € קצבאות (60 € כפול 3 קצבאות = 180 €). הפחת סכום זה מהשכר ברוטו שלהם כדי לקבל את הסכום החייב במס, שהוא 750 € - 180 € = 570 € לבסוף, בדוק את טבלת מס הכנסה כדי לגלות כמה לעכב, שהם 59 € ואז היית מונע 59 € מכל אחד חשבון.
- 4השתמש במחשבון ניכוי מס הכנסה לאופציה קלה. הזן את המידע המבוקש כדי לחשב את סכום הלנת הנכון. המחשבון מבקש את מעמד הגשת המס של העובד ואת מספר הקצבאות שהאדם דורש. האפליקציה דורשת גם את שכר הברוטו שלך ובאיזו תדירות משלמים לך (שבועי, דו שבועי, חודשי וכו ')
חלק 2 מתוך 3: הוספת ניכויים והלנת ניכוי
- 1קבע הלנת ביטוח לאומי. ביטוח הלאומי הוא תכנית פדרלית המספקת הכנסת פרישה ו הכנסת נכות. התוכנית ממומנת באמצעות ניכוי מס במקור.
- בשנת 2019 הלנת ביטוח לאומי הינה 6,2% משכר העובד ברוטו.
- על העובד לשלם זאת עד שיגיע למגבלת בסיס השכר. על הרווחים מעל גבול בסיס השכר בדרך כלל לא חלים במס ביטוח לאומי.
- תקרת בסיס השכר לשנת 2019 היא 99200 €
מיסי שכר מורכבים מניכוי מס פדרלי וממלכתי, מיסי ביטוח לאומי ומסי Medicare. - 2בררו את הלנת הרפואה. Medicare מספקת כיסוי רפואי גם לקשישים וגם לנכים. תוכנית זו ממומנת גם באמצעות ניכוי מס במקור.
- בשנת 2019 הלנת הרפואה של Medicare היא 1,45% משכר העובד ברוטו.
- אין מגבלת בסיס שכר להלנת Medicare. משמעות הדבר היא כי כל דולר של שכר ברוטו מוערך במס במקור מס במקור.
- לעובדים יחידים שמרוויחים מעל 149000 אירו לשנה יש מס רפואי נוסף של 0,9% עבור כל תקופת שכר לאחר ששולם 149,000 אירו בשכר. רף הדולר הוא 187000 € לזוגות נשואים המגישים במשותף. זה כולל את כל התשלום עבור שנה קלנדרית. עם זאת, רק העובד משלם מס זה. המעסיק אינו צריך לשלם מס נוסף.
- 3שקול ניכויים אחרים המפחיתים את השכר ברוטו. המעסיק שלך עשוי להציע הטבות הממומנות באמצעות ניכויי שכר. חלק מהניכויים הללו נעשים על בסיס לפני מס. כלומר הדולרים שנוכו טרם חויבו במס. הניכויים לפני מס מפחיתים את סכום השכר החייב במס.
- ניתן לבצע תרומות לסוגים מסוימים של תכניות פרישה על בסיס לפני מס. התוכנית הנפוצה ביותר היא תוכנית 401 (k). תוכנית 401 (k) היא תוכנית פרישה הזמינה בחברות רבות למטרות רווח. עם זאת, תרומה לתוכניות אלה מפחיתה בדרך כלל את מיסי ההכנסה הפדרליים שלך, אך היא לא תפחית את הסכום שאתה חייב לביטוח לאומי ולמדיקר.
- אנשים שעובדים בעמותות או סוכנויות ממשלתיות עשויים להשתתף בתוכנית 403 (ב).
- בשני המקרים העובד תורם סכום גדול יותר לתוכנית הפרישה שלהם. אמור, למשל, שהעובד רוצה לתרום 75 € התרומה תהיה 75 € לפני מיסים, אך פחות מזה על בסיס לאחר מס (אולי 60 €).
- מכיוון שהעובד תורם יותר בהתחלה, הם יצברו יתרת פרישה גדולה יותר. המיסוי על תוכניות אלה מתרחש כאשר דולרים מוציאים בפנסיה.
- סדר הוצאות גמיש בריאות (FSA) מהווה יתרון נוסף שעשוי להשפיע על שכר הברוטו שלך. FSA הוא הסדר מרצון עם המעסיק שלך המאפשר להחזר הוצאות רפואיות. חשבון זה ממומן על ידי ניכויי שכר, אם כי גם המעסיק שלך עשוי לתרום. אין צורך להוסיף תרומות מהמעסיק שלך להכנסה הגולמית שלך. הכספים בחשבון זה אינם מתגלגלים אם לא נעשה בהם שימוש במהלך השנה.
- חיסכון בריאות חשבון (HSA) הוא דומה FSA, אם כי את הכסף בחשבון זה עושה להתהפך משנה לשנה, מה שמאפשר לך לצבור חיסכון במיוחד להגדיר בצד בריאות. HSA נשאר איתך אם אתה מחליף מעסיק או עוזב את כוח העבודה.
חלק 3 מתוך 3: להבין מיסי אבטלה ממלכתיים ופדרליים
- 1יש לזכור שמעסיקים משלמים מס אבטלה. ברוב המדינות, רק המעסיק משלם את מס האבטלה. מערכת זו, לעומת זאת, משלבת מערכת מיסוי אבטלה פדרלית עם תוכנית מדינה.
- שלם תחילה את מס האבטלה הממלכתי שלך. החברה שלך יכולה לקחת זיכוי על מס האבטלה הפדרלי שלך אם כבר שילמת את מס האבטלה של המדינה.
- מס האבטלה הפדרלי לשנת 2019 הוא 6% מסך 5220 € הראשונים שאתה משלם בשכר לעובד.
- אם שילמתם מיסי אבטלה ממלכתיים, תוכלו לקחת זיכוי של עד 5,4% על החישוב הפדרלי. אם אתה לוקח את האשראי המלא, המס הפדרלי יירד ל -0.6% מסך 5220 € הראשונים בשכר ששולם.
כיצד אוכל לחשב את מיסי השכר שאצטרך לשלם עבור בעלי ואת המחאות השכר שלי עבור התאגיד שלנו לפני שאעשה זאת בספרים מהירים? - 2מצא את הנחיות המדינה עבור כל אחד מהעובדים שלך. לכל מדינה יש כללי מיסוי שונים, כך שתצטרך למצוא את פרטי המס המתאימים לעובדים שלך. אם יש לך עובדים במספר מדינות, כל אחת מהן כפופה לקבוצה נפרדת של חוקי מיסים של המדינה.
- תוכל למצוא את פרטי המס באמצעות מחלקת הכנסות או מיסוי המדינה.
- חישוב מס מדינה דומה מאוד לחישוב המס הפדרלי. שיעורי המס, לעומת זאת, שונים.
- שים לב שלא כל המדינות סופרות את אותו השכר כמו הפדרלי בעת חישוב מס המדינה. הקפד לבדוק את כללי המדינה בעת עיבוד מיסים.
- 3דווח ושלם את ניכוי המס שלך. כל סוג של מס שכר משתמש בצורת מס שונה. כמו כן, תשלם כל סוג מס באמצעות מערכת אחרת. שקול להעסיק חברת שכר שתעזור לך לעקוב אחר התהליך הזה.
- תוכנת הנהלת חשבונות זמינה כדי לעזור לך בחישובים אלה. אם אתה משתמש בתוכנה, ודא שהחברה תשלח לך את כל העדכונים הדרושים. עם שינוי חוק המס, יש לשנות את תוכנת מס השכר.
- רוב רשויות המס מאפשרות לך לשלם מיסים באופן אלקטרוני. ניתן למלא מקוונים רבים מטופסי המס הנדרשים.
- חברת שכר יכולה לקחת את נתוני העובדים שלך ולבצע את חישובי השכר הדרושים. הם יכולים גם להקים מערכת שתשלם לכל עובד באופן אלקטרוני. חברת השכר תעדכן את התוכנה שלה לשינויים בקוד המס.
- אם המדינה או השלטון המקומי שלך גובים גם מס הכנסה, יהיה עליך לחשב אותם בנפרד.
- הקפד לגבות ולהעביר את מיסי השכר לסוכנות הממשלתית הנכונה עד לתאריך היעד. אחרת, ככל הנראה אתה חייב קנסות ועמלות כבדים.
שאלות ותשובות
- כיצד אוכל לחשב את מיסי השכר שאצטרך לשלם עבור בעלי ואת המחאות השכר שלי עבור התאגיד שלנו לפני שאעשה זאת בספרים מהירים?קבע את קצבת הלנתך על ידי חישוב שכרך וניכוי הסכום מהטבלה המתאימה במדריך מס הכנסה. השתמש בהוראות במאמר זה כדי לעזור.
- כיצד אוכל להחזיק מיסים בשכר?סכום המסים המגיעים לעובד בודד מנוכה משכרו ברוטו. אם שכר העובד הוא 75 אירו והמס על סכום זה הוא 19 אירו, היית כותב לעובד המחאה בסך 56 אירו. ההפרש בסך 19 אירו הוא הסכום שנמנע, וישולם לממשלה על ידיך, המעסיק, יחד עם החלק שלך במס.
- אילו צורות אני צריך לשלם את הלנת הפדרל?כדי לשלם את הניכוי הפדראלי על מיסי שכר, אתה זקוק לטפסים 940 ו- 941.
- כיצד אוכל לחשב תשלום עבור חודש חלקי?העמד פנים כאילו מדובר בחודש רגיל, הקלד אותו במספר הימים באותו חודש (לדוגמא 31) ואז הכפל אותו בכמות היום שעבר (לדוגמא 12).
- כיצד אוכל לדעת אילו מיסים לשלם עבור העובדים שלי?יהיה צורך לחשב את ניכוי המס במקור של עובד. פעל לפי ההנחיות במאמר זה כדי לקבוע את הסכום הנכון.
- בני בן ה -14 קיבל טופס 1099 MSC המציג 470 € האם הוא חייב ביטוח לאומי ומסים רפואיים?טכנית, כן. אבל הסכום יהיה קטן מאוד. מס לעבודה עצמית נדרש אם הרווח הנקי מזמני עבודה עצמית 0,9235 יעלה על 300 € במקרה זה, 180 € יחויב במס.
- כיצד אוכל לחשב כמה יש להחזיק בגין מיסים פדרליים?התחל בראש המאמר וקרא את כל העניין. זה יעזור לענות על שאלתך.
תגובות (2)
- אני משלם מיסי שכר למעלה מ -30 שנה בעזרת רואי חשבון. עכשיו אני רוצה לעשות את זה לבד.
- זה נהדר. פשוט הלכתי לעבוד אצל אמא שלי והיינו זקוקים לעזרה להבין את זה. הטיפים לשימוש באקסל הם נהדרים. זה מה שאנחנו מתכננים.
קרא גם:
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
