איך לשלם לעצמך ב- LLC שלך?
תשלם מס הכנסה לעבודה עצמית על הרווחים נטו עבור העסק שלך.
יצירת LLC היא דרך טובה להפריד את הכספים האישיים והעסקיים שלך - אך אתה עדיין צריך להיות מסוגל לשלם לעצמך על זמנך ומאמץך. בדרך כלל, אתה יכול לשים את עצמך בשכר ולשלם לעצמך משכורת, או שאתה יכול לקחת חלק מהרווחים. בחר את השיטה המתאימה ביותר עבורך ועבור העסק שלך, תוך התחשבות בצרכים הכספיים האישיים שלך, כמו גם בצרכים של העסק.
שיטה 1 מתוך 3: קבלת חלוקת רווחים
- 1חשב את הרווחים שלך. סכם את ההכנסה העסקית שלך והחסר את כל הוצאות העסק מהסכום הזה כדי למצוא את הרווח של העסק שלך. אם אתה פשוט שומר לעצמך את כל הרווחים שלך, זה סכום הכסף שהרווחת במהלך השנה.
- המשך לבצע חישובים כדי להבטיח שאתה לא מוציא יותר מדי כסף מהעסק שלך. אתה צריך להיות מסוגל לשלם את כל החשבונות שלך ולכסות את הוצאות העסק על בסיס יומי.
- 2משוך רווחים נטו לחשבונך האישי. כאשר אתה פשוט שומר את כל הרווחים של העסק שלך לאחר ששולמו הוצאות העסק, מתייחסים אליך כעצמאים. אתה תהיה אחראי על מיסים לעבודה עצמית על כל הכסף שאתה מרוויח באמצעות העסק שלך.
- הגדר חשבונות בנק נפרדים עבור הכספים העסקיים והאישיים שלך. השתמש רק בחשבון העסקי שלך כדי לשלם עבור דברים שאתה יכול לנכות ממסים כהוצאות עסקיות לגיטימיות.
- לדוגמא, אם לעולם אינך משתמש ברכב שלך לצרכים עסקיים, בצע את תשלום הרכב מחשבון הבנק האישי שלך, ולא מחשבון הבנק העסקי שלך.
- 3שלם מיסים משוערים בכל רבעון. אם אתה מצפה לחייב לפחות 750 אירו מיסים, או אם שילמת מיסים בכלל על הכנסה מעבודה עצמית בשנה שעברה, עליך לשלם מיסים משוערים רבעוניים ברווחים הצפויים שלך.
- השתמש בגליון העבודה של מס הכנסה בכתובת https://irs.gov/pub/irs-pdf/f1040es.pdf כדי לאמוד את המסים שלך. אם אתה משתמש בשירות הנהלת חשבונות מקוון, כגון QuickBooks, הוא עשוי לעשות חישוב זה עבורך.
- לתשלום מיסים משוערים, הגדר חשבון בשירות תשלומי המס הפדרלי האלקטרוני (EFTPS), הזמין בכתובת https://eftps.gov/eftps/.
- 4הגש את המסים האישיים שלך. כשאתה מחלק רווחים ישירות לעצמך, אתה פשוט מפרט אותם כהכנסה לעבודה עצמית כאשר אתה מגיש את המסים האישיים שלך מדי שנה. סך ההכנסות העסקיות שלך מופחת בכל הוצאות עסקיות שיש לך.
- תשלם מס הכנסה לעבודה עצמית על הרווחים נטו עבור העסק שלך. לא ניתן לנכות את הרווח שחילקת לעצמך כהוצאה עסקית.
- לדוגמה, אתה מפעיל עסק לשיתופי נסיעה שהניב הכנסות של 37300 אירו בשנה שעברה. היו לך 11200 € הוצאות השתתפות עצמית, כולל דלק ותחזוקת רכב. הרווחים הנקיים של העסק שלך הם 26100 €. תשלם מס הכנסה לעבודה עצמית על סך 26100 €
- 5התייעץ עם רואה חשבון ככל שהעסק שלך גדל. כאשר העסק שלך נמצא בשלב ההקמה, לשמור על כל הרווחים לעצמך הגיוני ביותר. עם זאת, כאשר העסק שלך מתחיל להרוויח רווחים עקביים, ייתכן שתגלה שאפשרויות אחרות לשלם לעצמך יקטינו מאוד את כמות הכסף שאתה משלם במסים.
- רואה חשבון יכול לעזור לך לבנות את התשלומים שלך כך שאתה מתפרנס בנוח תוך השקעת רווחים כדי לעזור לעסק שלך לצמוח.
הרווחים הנקיים של העסק שלך הם 26100 €. תשלם מס הכנסה לעבודה עצמית על סך 26100 €.
שיטה 2 מתוך 3: לקחת תיקו
- 1הגדר חשבון ציור. חשבון ציור ספציפי יוצר תיעוד של סכום הכסף שאתה לוקח מעצמך מ- LLC. אם יש לך חברה מרובת חברים, כל חבר צריך שיהיה לו חשבון ציור משלו בספרי העסק.
- בדרך כלל חשבון השרטוט שלך אינו חשבון בנק פיזי נפרד, אלא פשוט כלי חשבונאי. בספרי ה- LLC שלך, היית מציין חיוב מחשבון המזומן לחשבון המשיכה. חשבון השרטוט יציין זיכוי באותו סכום.
- לרוב תוכנות הנהלת החשבונות, כמו QuickBooks, יש אפשרויות ליצור חשבון רישום. שוחח עם רואה חשבון אם אינך בטוח כיצד להקים חשבון ציור או רוצה לוודא שהספרים שלך מסודרים.
- 2העריך רווחים שנתיים. ההגרלות הרגילות שלך מייצגות בדרך כלל אחוז מהרווחים של העסק שלך. אם יש לך חבר חד-פעמי, אתה יכול להגדיר את האחוז הזה בכל מה שתרצה. עבור חברות רב-חברות, אחוזים מבוססים בדרך כלל על תרומת ההון העצמית של כל חבר.
- לדוגמה, אם ל- LLC שלך יש 4 חברים, שלכל אחד מהם יש הון עצמי שווה, ואתה רוצה לפצל 100 אחוז מהרווחים, כל חבר היה משיג 25 אחוז.
- כדוגמה נוספת, נניח של- LLC יש 2 חברים עם הון שווה, אך אתה רוצה לשמור על 50 אחוז מהרווחים ב- LLC. אתה והחבר האחר מושכים כל אחד 25 אחוז מסך הרווחים, או מחצית מהמחצית שברצונכם לחלק.
- 3קבעו הגרלות קבועות. משיכת תיקו דומה לקבלת משכורת, אלא שהסכום שמשלמים לך קשור ישירות לסכום הכסף שהעסק שלך מרוויח. תשלומים רגילים נראים לגיטימיים יותר מהפצות אקראיות. הם גם מקלים על חשבונך.
- מכיוון שאינך נמצא בשכר העבודה, יש לך חופש לתזמן הגרלות מתי שזה נוח לך. לדוגמה, ייתכן שתרצה לקחת תיקו פעם ברבעון, לאחר שחישבת ושילמת את המסים המשוערים הרבעוניים שלך.
- 4חישוב מסים משוער. הגרלה אינה כפופה להלנת ערך, מה שאומר שאתה אחראי לתשלום מס הכנסה מעבודה עצמית מדי שנה. בדרך כלל, תשלם תשלומים רבעוניים משוערים, ואז תשלם עם החזר המס שלך בסוף השנה.
- ככלל, מס הכנסה דורש תשלומי מס משוערים רבעוניים אם שילמת מיסים בשנה שעברה, או אם אתה מצפה לחייב יותר מ- 750 € מיסים.
- מס הכנסה מספק גליון עבודה שבו תוכלו להשתמש כדי להעריך את המסים שלכם. תוכל להוריד את גליון העבודה בכתובת https://irs.gov/pub/irs-pdf/f1040es.pdf.
- חבילות תוכנה חשבונאיות רבות, כגון QuickBooks, יעריכו עבורכם את המסים שלכם על סמך הרווח שמפיק העסק שלכם.
על LLC שלך לפעול לפי כל התקנות המדיניות והפדרליות הרלוונטיות בנוגע למשכורות ולתקופות שכר.
שיטה 3 מתוך 3: לשלם לעצמך משכורת
- 1חישוב פיצוי סביר. אם אתה רוצה לשלם לעצמך משכורת, מס הכנסה דורש שהתמורה שלך תהיה סבירה בהתחשב בכישוריך והשכלתך, ובכמות הזמן שאתה משקיע בעבודה עבור העסק שלך.
- סקור משכורות של אנשים שממלאים תפקידים דומים ובעלי רקע דומה, השכלה וניסיון בתחום.
- קח בחשבון גם את המיקום שלך. איש מקצוע בעיר גדולה, כמו לוס אנג'לס או שיקגו, יפקד ככל הנראה על משכורת גבוהה יותר מאשר איש מקצוע דומה בעיר קטנה או באזור כפרי.
- 2הגדר את מערכת השכר ואת חשבונותיך. אתה יכול לעשות את שכר העבודה שלך בעצמך, או לשכור רואה חשבון או איש מקצוע להנהלת חשבונות שיעשה את זה בשבילך. גם אם אתה העובד היחיד ב- LLC שלך, עדיין מומלץ לפתוח חשבון שכר נפרד כדי לכתוב את המשכורות שלך.
- חשבון שכר נפרד מבטיח שאתה לא מבסס את השכר שלך על רווחים. זה נמנע מהסיכון שמס הכנסה יחליט שהתשלום שלך הוא דיבידנד או משיכה, תוך הערכת מיסים וקנסות נוספים כתוצאה מכך.
- 3ודא את זכאותך לעבודה. לפני שתוכל להכניס את עצמך לשכר העבודה, עליך למלא טופס I-9 כדי לוודא שאתה זכאי לעבוד באירופה. יש לשמור את הטופס המלא בתיעוד העסקי או כוח האדם האחר שלך.
- תוכל להוריד את הטופס הדרוש לך מאתר שירותי האזרחות וההגירה של ארה"ב בכתובת https://uscis.gov/i-9.
- אתה עדיין צריך למלא טופס זה ולהגיש אותו בתיק, גם אם אתה העובד היחיד בעסק שלך.
- 4חישוב הלנת המס שלך. כשתעמיד את עצמך בשכר, ימנעו ממך מיסים. טופס W-4 משמש לקביעת סכום הכסף שיש לעכב מכל משכורת.
- שמור את הטופס W-4 עם קבצי העסק והצוות האחרים שלך. אמנם אינך צריך להגיש את הטופס למס הכנסה, אך עליך להגישו זמין אם תתבקש.
- 5דווח על שכר ומסי פיקדון. אם אתה משלם לעצמך משכורת, עליך להחזיק מיסים ממלכתיים ופדרליים מתלושי המשכורת שלך. הפקד מסים פדרליים באופן חצי שבועי או חודשי, בהתאם לתזמון ההפקדה שבחרת.
- בדוק את כללי מדינתך בנושא ניכוי והפקדת מס הכנסה ממדינה.
- יתכן שלא תוכל לנכות את המשכורת שלך מרווחי LLC שלך כהוצאה עסקית. שוחח עם איש מקצוע מיסים כדי לוודא שאתה מחשיב נכון את המשכורת שלך על מיסי LLC שלך.
- 6אסוף את המשכורת שלך. למרות שזה ה- LLC שלך, כשאתה שם את עצמך בשכר אתה נחשב לעובד. על LLC שלך לפעול לפי כל התקנות המדיניות והפדרליות הרלוונטיות בנוגע למשכורות ולתקופות שכר.
- אתה יכול לכתוב לעצמך צ'ק מחשבון השכר של LLC שלך, או שאתה יכול להגדיר הפקדה ישירה מחשבון השכר לחשבון הבנק האישי שלך.
השתמש רק בחשבון העסקי שלך כדי לשלם עבור דברים שאתה יכול לנכות ממסים כהוצאות עסקיות לגיטימיות.
- אפשר לשלב שיטות אלה. לדוגמה, אתה עלול לקחת משכורת בסיס בתוספת אחוז קטן מהרווחים. אתה יכול גם למשוך אחוז מהרווחים בסוף השנה בצורה של בונוס. שיקולי המס לשילובים אלה שונים זה מזה, לכן התייעץ עם רואה חשבון.
- מאמר זה מכסה שיקולי מס לבעלי עסקים באירופה. אם אתה גר במדינה אחרת, יתכנו בעיות שונות. התייעץ עם עורך דין לעסקים קטנים, רואה חשבון או איש מקצוע ממס בקרבתך לקבלת ייעוץ כיצד לשלם לעצמך.
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
