כיצד להקים חשבון בנק לתרומות?
ללמוד כיצד להקים חשבון בנק לתרומות הוא הדרך המקצועית לנהל את צרכי הכספים של הצדקה שלך, ויעזור להבהיר את כספי התרומות של ארגון הצדקה.
ארגונים רבים מארגוני צדקה או פטורים ממס פועלים בכסף שניתן על ידי תורמים. כדי להשאיר כספים זמינים לצרכי הצדקה, חשוב להכניס כסף שנתרם לחשבון בנק נפרד המיועד במיוחד למטרה זו. זה יפריד בין כספי תרומות לכספים אישיים. בנוסף, התורמים יוכלו לכתוב צ'קים ישירות לארגון הצדקה. זה יעניק להם תחושת ביטחון שהכסף שלהם יועבר למטרה שצוינה. ללמוד כיצד להקים חשבון בנק לתרומות הוא הדרך המקצועית לנהל את צרכי הכספים של הצדקה שלך, ויעזור להבהיר את כספי התרומות של ארגון הצדקה.
חלק 1 מתוך 4: יצירת תאגיד
- 1להקים תאגיד. לפני פתיחת חשבון בנק למטרות הצדקה שלך, עליך למנות אותו ולהירשם למדינתך כתאגיד. בנק לא יאפשר לך לפתוח חשבון שמקבל תרומות למען ארגון צדקה אלא אם כן נרשמת כראוי במדינה. עליך להירשם למדינה בה אתה מתכנן לעשות עסקים. כמו כן, עליך להירשם בכל מדינה ממנה אתה מתכנן לקבל תרומות.
- הצעד הראשון הוא לבחור שם עסק שעונה על דרישות המדינה שלך. אתה יכול לבדוק את דרישות השמות של המדינה שלך באופן מקוון על ידי מעבר לאתר משרד התיוק של המדינה, שהוא בדרך כלל משרד שר החוץ.
- לאחר מכן, הגש את מאמרי ההתאגדות. על מדינתך לכלול תקני התאגדות נפרדים לתאגידים ללא מטרות רווח. אתה יכול למצוא את הניירת הנדרשת, שהיא בדרך כלל טופס מילוי ריק, באתר של מדינתך.
- לפני שתגיש את המאמרים שלך, קרא בעיון את ניירת הפטור ממס. למס הכנסה דרישות ספציפיות לארגונים לזכות במעמד פטור ממס. כמו כן, תהליך הגשת הבקשה שלהם מחייב שמאמרי ההתאגדות שלך יכללו שפה ספציפית. התוודע לשפה זו מבעוד מועד והכלל אותה במאמרי ההתאגדות שלך.
- 2השג מספר זיהוי עובד. זהו מספר ייחודי המזהה את הארגון שלך למס הכנסה. אתה צריך את המספר הזה גם אם אין לך עובדים. טופס מלא SS-4, אותו ניתן למצוא באינטרנט ב- IRS.gov. ניתן להגיש את הטופס באופן מקוון, בדואר או בפקס. בקטע "סוג ישות" בטופס זה, ציין שהארגון שלך מקבל תרומות על ידי בחירת ארגון הכנסייה או הכנסייה או ארגון ללא מטרות רווח אחר.
- ה- EIN שונה ממספר הפטור ממס שלך.
- 3הגש בקשה לפטור ממס פדרלי. לאחר שהמדינה תאשר ותחזיר את תקנון ההתאגדות שלך, תוכל להגיש בקשה למעמד של פטור ממס אצל הממשלה הפדרלית. למס הכנסה דרישות ספציפיות לקבוע אם ארגון זכאי למעמד פטור ממס. גודל הארגון שלך קובע אילו טפסים אתה צריך להגיש כדי לקבל מעמד פטור ממס. בקר באתר מס הכנסה כדי למלא טופס זכאות על מנת לקבוע אילו מסמכים להגיש.
- טופס הזכאות שואל 26 שאלות בנוגע לגודל ולסוג של תאגיד ללא מטרות רווח שאתה מקים. לדוגמא, היא שואלת אם אתה מצפה שהתקבולים השנתיים שלך ברוטו יעלו על 37300 € בשלוש השנים הבאות או אם הם חרגו מסכום זה בשלוש השנים האחרונות. הטופס שואל גם אם סך כל הנכסים שלך שווה יותר מ- 187000 €. שאלות אחרות קשורות לקשריך עם מדינות זרות מחוץ לארה"ב ולהשתייכותך לעמותות אחרות, ללא כוונת רווח, כגון כנסיות ובתי ספר.
- אם אתה עונה "כן" לכל אחת מהשאלות הללו, עליך למלא טופס 1023. אם אתה עונה "לא" לכל 26 השאלות, תוכל להשתמש בטופס 1023-EZ יעיל.
- קבוצות גדולות יותר חייבות להגיש את חבילת IRS 1023, בקשה להכרה בפטור. תוכל למצוא הוראות לטופס זה על ידי קריאת פרסום מס הכנסה 557, סטטוס פטור ממס עבור הארגון שלך.
- ארגונים קטנים יותר עשויים להיות מסוגלים להגיש טופס 1023-EZ, בקשה יעילה להכרה בפטור לפי סעיף 501 (ג) (3) של קוד ההכנסה הפנימית באופן מקוון.
- יהיה עליך לכלול את תקנון ההתאגדות שלך בבקשה למעמד פטור ממס.
לאחר שבחרת בנק וסוג חשבון בנק, אסוף את התיעוד שלך.
חלק 2 מתוך 4: בחירת חשבון בנק נכון
- 1סקור את הפעילות הפיננסית ההיסטורית שלך. בדוק את המידע הכספי שלך כדי ללמוד כיצד כסף זורם בארגון שלך ומחוצה לו. קבע את יתרת החשבון החודשית הממוצעת שלך, והבין אילו חודשים הם החודשים האיטיים והעמוסים ביותר שלך. הערך את סוגי העסקאות החוזרות ונשנות שיהיו לך בחשבונך, כגון מספר ההפקדות, עסקאות ACH נכנסות ושיקים ששולמו.
- 2פרויקט פעילות פיננסית עתידית. אם אתה ארגון חדש שרק התחיל, יתכן שלא יהיה לך מידע פיננסי היסטורי לבדיקה. במקום זאת, הקדש זמן לתכנן כיצד כספים יזרמו בארגון שלך ומחוצה לו כדי לקבוע את חשבון הבנק הנכון. התחל ביצירת תקציב של ההוצאות החודשיות שלך. ואז העריך כמה אתה חושב שתקבל בתרומות והכנסות אחרות על בסיס חודשי. השתמש במידע זה כדי להקרין את יתרת החשבון הממוצעת שלך. גורם לכל השפעה עונתית על הפעילות הפיננסית שלך, כגון חודשים עמוסים או איטיים. לסיום, הקרינו כיצד אתם מצפים מהעסק שלכם לצמוח בשלוש-חמש השנים הבאות. בצע ניתוח כיצד ההוצאות וההכנסות החודשיות שלך צפויות להשתנות, ואילו תוכניות ספציפיות יש לך בכדי לגרום לשינויים אלה לקרות.
- קרן וואלאס מספקת תבניות וכלים בחינם שיעזרו לעמותות לבנות תקציב, תזרים מזומנים של הפרויקט ותרחישים מהכנסות מפרויקטים.
- מרכז הקרן מציע הדרכות על יצירת תקציב.
- 3הערך את שירותי הבנק. ברגע שיש לך טיפול בפעילות הכספית החודשית שלך, פגש עם בנק כדי לקבוע אם השירותים שלהם עונים על הצרכים שלך. השווה בין בנקים שונים ומצא את זה שמתאים לך ביותר. היו מוכנים לדון בפרטים של הפעילות הפיננסית שלכם עם כל בנק. לרוב הבנקים יש שלושה סוגי חשבונות סטנדרטיים.
- חשבונות בדיקה בסיסיים מיועדים לארגונים קטנים יותר עם פעילות חודשית מינימלית.
- חשבונות בדיקה מסחריים מיועדים לארגונים עם פעילות חודשית גבוהה. יתרות בחשבונות אלה צוברות אשראי המשמש לקיזוז עמלות.
- בדיקה ללא מטרות רווח בחשבונות ריבית מאפשרת לארגונים בעלי יתרות משתנות להרוויח ריבית.
- 4שקול אפשרויות ניהול אוצר. אלה שירותים שיכולים להפוך כמה עסקאות לאוטומטיות ולהציע את ההגנות שלך. הערך אחת מהאפשרויות הללו שהבנק מציע. קבע אם הם יועילו לארגון שלך.
- לכידת פיקדונות מרחוק מאפשרת לכם לסרוק צ'קים ולהפקיד אותם בכל מקום שיש לכם גישה לאינטרנט.
- מסלקה אוטומטית (ACH) היא מערכת למעקב וקבלת תשלומים אוטומטיים.
- חשבונות רכישה חוזרת של לילה משקיעים אוטומטית יתרות מעל גבול מסוים בניירות ערך ממשלתיים בן לילה.
- בקרת הונאה כוללת שכר חיובי, המגן עליכם מפני זיופים ושינויים שהשתנו, ושכר חיובי של ACH, המסנן או חוסם עסקאות ACH במרמה.
- 5אסוף את התיעוד הנדרש. לאחר שבחרת בנק וסוג חשבון בנק, אסוף את התיעוד שלך. בנקים זקוקים למסמכים ספציפיים על מנת לפתוח חשבון שמקבל תרומות. הבנק זקוק להוכחה כי נרשמת למדינה ושיש לך את מספר הזיהוי המס הנדרש. הם ירצו לראות עותק של מאמרי ההתאגדות שלך. בנוסף, הם יזדקקו למספר זיהוי המעסיק שלך שהונפק על ידי מס הכנסה.
זהו חשבון שדרכו מעובדות עסקאות בכרטיסי אשראי ומועברות לחשבון הבנק שלך.
חלק 3 מתוך 4: קבלת תרומות באופן מקוון
- 1הקים את אתר האינטרנט שלך. עיצוב טוב של אתרים מוביל לתרומות מוגברות. התורמים רוצים חוויה ידידותית למשתמש, לכן הקלו עליהם למצוא את כפתור ה"תרום ". כמו כן, תן להם אפשרויות שונות כגון שימוש בכרטיס אשראי או שימוש באפשרויות צ'ק / ACH אלקטרוניות. כלול מידע על המשימה שלך, כולל העבודה שעשית והמטרות העתידיות שלך. כמו כן, ספק פרטים אודות האופן שבו אתה מתכנן להשתמש בתרומות שלך.
- 2בחר אפשרות לקבלת תשלומים מקוונים. באופן כללי, יש לך שתי אפשרויות להגדיר את עצמך לקבל תשלומים מקוונים. הראשון הוא להשיג חשבון סוחר ושער תשלום. אלה שני חשבונות נפרדים עם ספקים נפרדים שתצטרך להקים כדי שתוכל לקבל תרומות בכרטיס אשראי. האפשרות האחרת היא ללכת עם מעבד תשלומים של צד שלישי, כגון PayPal, המשמש כחשבון סוחר ושער תשלומים באחד.
- אפשרות ראשונה דורשת יותר צעדים ומחקר נוסף כדי להקים, ולכן עדיף לעמותה גדולה יותר שעשויה לעבד מאות תרומות בחודש. כמו כן, העסקאות שקופות, כלומר שם החברה שלך מופיע בעסקה. התורמים רואים את שמך בדוחות כרטיס האשראי שלהם.
- עמותות קטנות יותר שאינן רוצות לשלם עבור חשבון סוחר ושער תשלום עשויות לבחור באפשרות השנייה. בעת שימוש במעבד צד ג ', התורמים יופנו מהאתר שלך כדי לסיים את העסקה. לדוגמה, אם אתה משתמש ב- PayPal, התורמים יופנו לאתר PayPal כדי להשלים את העסקה שלהם. כמו כן, שמו של מעבד התשלומים של צד שלישי שלך, ולא שם החברה שלך, מופיע בדף כרטיס האשראי של התורם.
- 3פתח חשבון סוחר מקוון. זה נפרד מחשבון הבנק של הארגון שלך. זהו חשבון שדרכו מעובדות עסקאות בכרטיסי אשראי ומועברות לחשבון הבנק שלך. חשבונות סוחרים מגנים עליכם מכיוון שהם מחזיקים בתשלום עד שחברת כרטיסי האשראי תאשר זאת. לאחר אישור העסקה, הכספים מופקדים לחשבון הבנק שלך. באופן כללי, אינך יכול לפתוח חשבון סוחר עד שיהיה לך חשבון בנק עסקי. סוחר חשבון הספק ידרוש חשבון הבנק שלך ומספרי ניתוב והעין שלך.
- ספקי חשבונות סוחרים פופולריים לעמותות כוללים שירותי סוחר Dharma, Payline, CDG Commerce ו- Host Merchant Services. הם מציעים כלים שיעזרו לעמותות לעבד עסקאות חוזרות, הסברת תורמים ותכנון אירועים.
- 4הירשם באמצעות שער תשלום. שער תשלומים מתקשר בין התורם לחשבון הסוחר שלך. זוהי תוכנה שהיא המקבילה המקוונת למסוף כרטיסי אשראי שיהיה לך בחנות לבנים. כאשר תורמים לוחצים על כפתור ה"תרומה "באתר האינטרנט שלך, הם מתקשרים עם שער התשלומים. שער התשלומים מצפין ומאשר את העסקה. ואז הוא מעביר מידע זה לחשבון הסוחר שלך.
- חשבונות שער תשלומים פופולריים עבור עמותות כוללים authorize.net ו- PayPal Pro.
- 5השתמש במעבד תשלומים של צד שלישי. עמותות רבות ועמותות רבות משתמשות ב- Network for Good, ב- Google Checkout או ב- PayPal. הם מציעים לך חשבון סוחר ושירות שער תשלומים. הם מספקים לך קוד להתקנת כפתור "תרום" באתר שלך. שים לב, עם זאת, כאשר תורמים לוחצים על כפתור ה"תרומה ", הם יופנו מהאתר שלך לאתר מעבד התשלומים של צד שלישי. כמו כן, העמלות יכולות להסתכם בנתח משמעותי מהתרומות החודשיות שלך.
- PayPal וספקים אחרים מציעים הנחות לחברות עם מעמד 501 (c) (3) מתועד.
בנק לא יאפשר לך לפתוח חשבון שמקבל תרומות למען ארגון צדקה אלא אם כן נרשמת כראוי במדינה.
חלק 4 מתוך 4: מילוי דרישות הדיווח
- 1העסיק מנהל חשבונות או רואה חשבון. מצא מנהל חשבונות מוסמך או רואה חשבון שמכיר את דרישות הדיווח הספציפיות של ארגון ללא מטרות רווח. המוסד לתקינה בחשבונאות (FASB) דורש דיווח כספי ספציפי מעמותות. אתה זקוק למישהו שיוכל להכין את כל הדוחות שלך מדויקים ומתוזמנים. בנוסף, אדם זה יכול להגיש החזרי מס נחוצים. כמו כן, מנהל החשבונות או רואה החשבון יכול לנהל אחריות פיננסית חודשית אחרת. אלה כוללים התאמת דוחות בנק וניהול חשבונות המשתלמים.
- 2ערוך דוח על מצב פיננסי. זה דומה למאזן שארגון למטרות רווח היה מייצר. הוא מדווח על הנכסים וההתחייבויות של החברה שלך. ניתן להכין דוח זה מדי חודש, רבעוני או שנתי. דוח זה מספק תמונת מצב של המצב הכספי של הארגון בנקודת זמן נתונה.
- 3צור דוח הכנסה והוצאות. דוח זה מכונה גם הצהרת פעילות. הוא מדווח על הפעילות הכספית של החברה שלך על פני תקופת זמן מסוימת. לדוגמה, הוא יכול להציג פעילות למשך חודש, רבעון או שנה. הוא מספק פרטים על כל ההכנסות וההוצאות. כמו כן, היא מחשבת הכנסה פחות הוצאות כדי להראות אם החברה הרוויחה מספיק כדי לכסות את ההוצאות.
- 4פתח דוח על תזרים מזומנים. דוח זה מסכם מזומנים שהתפרסמו לחברה בפרק זמן מסוים וכיצד הוצא אותו מזומן. בעוד שדוח הכנסות והוצאות כולל צבירות כגון חשבונות ופחת, דוח תזרים המזומנים מספק פרטים אודות המזומנים בפועל. זה מידע מועיל בעת תכנון הוצאות גדולות על מנת לחזות כל חסר.
- 5צור דוח על הוצאות תפקודיות. זה מדווח על הוצאות בהתאם לתפקודן. ההוצאות מופרדות לפונקציות כמו תוכניות, ניהול וגיוס כספים. בתוך כל אחת מהקטגוריות הללו, ההוצאות מופרדות לסוגים, כגון משכורת, שכר דירה או פחת. מועצת התקנים לחשבונאות פיננסית (FASB) אינה דורשת דוח זה, אך היא מעודדת.
- 6הגש החזרי מס נדרשים. למרות שעמותות פטורות ממס, הן עדיין צריכות להגיש דוח מס הכנסה פדרלי. זה מאפשר למס הכנסה להעריך את הביצועים הכספיים של הארגון. התשואה חושפת גם ניגודי אינטרסים פוטנציאליים וכיצד מקבלים פיצוי לחברי הדירקטוריון, אם ניתן.
- בהתאם לגודל הארגון שלך, אתה יכול להגיש טופס 990, טופס 990-EZ או 990-N.
שאלות ותשובות
- הבנקים יצטרכו הוכחה לגיוס התרומות, היכן אוכל לקבל תעודת מס?יש ניירת שתצטרך להגיש על מנת להעפיל, וניירות אלה בדרך כלל יצטרכו למנות אדם אחראי מסוים. כל זה צריך להיעשות באמצעות מועצת המס של מדינותיך ובאמצעות מס הכנסה. הם היחידים שיכולים להנפיק תעודת מס.
תגובות (3)
- זו הייתה מאמר נהדר. אני הולך לנסות את זה ואעקוב אחריו.
- עזר כיצד נוכל להשיג מספר ייחודי לעמותות שלנו.
- זה טוב לכל ארגוני הצדקה.
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
