כיצד לא לשלם מיסים על מטבע קריפטוגרפי?
הדרך היחידה להימנע באופן חוקי מתשלום מיסים על מטבעות קריפטוגרפיים היא להפוך לאזרח במדינה שאינה מיסוי מטבעות קריפטוגרפיים.
ברוב המדינות, מטפלים בקריפטוגרפיה כנכס, הדומה למניות, ועליכם לשלם מיסים על כל רווח שתממשו כשאתם מוכרים, סוחרים או משליכים אחר נכס זה. הדרך היחידה להימנע באופן חוקי מתשלום מיסים על מטבעות קריפטוגרפיים היא להפוך לאזרח במדינה שאינה מיסוי מטבעות קריפטוגרפיים. אם מהלך כזה הוא מחוץ לתחום האפשרות מבחינתך, עדיין יש דרכים בהן תוכל להפחית את חבות המס שלך, בין אם אתה מתייחס אל המטבע הקריפטוגרפי שלך כהשקעה ובין אם כמיזם עסקי.
שיטה 1 מתוך 3: מעבר למקלט מס מטבע קריפטוגרפי
- 1זהה מדינות בהן המס אינו מחויב במס. רשימת המדינות שאינן ממסות מטבעות קריפטוגרפיים בשום צורה שהיא יחסית קצרה. עם זאת, מדינות שאינן מחייבות במס קריפטוגרפי החל משנת 2020 כוללות:
- באירופה: מלטה, שוויץ, גיברלטר, סלובניה, אסטוניה, גאורגיה, בלארוס, גרמניה
- באסיה: סינגפור, הונג קונג, יפן
- באיים הקריביים: ברמודה
- 2השווה בין דרישות הויזה במדינות שאליהן תרצה לעבור. באופן כללי, אם אתה רוצה לנסוע למדינה אחרת ולהישאר שם לתקופה ממושכת, תזדקק לוויזה. הויזה מאפשרת לך להיכנס למדינה למטרה מסוימת ולבצע פעילויות מסוימות בזמן שאתה שם.
- לכל מדינה דרישות בקשה וקריטריוני זכאות משלה. צמצם את הרשימה שלך עד 3 או 4 מדינות שאתה מעוניין בהן, ואז בדוק את דרישות הויזה עבור כל אחת מהן. באופן כללי, מומלץ לתת עדיפות לבעלי דרישות ויזה פשוטות יותר ועמלות ויזה נמוכות יותר.
- אם סחר בקריפטוגרפיה אינו מקור ההכנסה העיקרי שלך ואתה מתכנן לקבל עבודה במדינה האחרת, תרצה גם לבדוק את הדרישות לקבלת היתר עבודה. מדינות רבות מאפשרות הוצאת אישורי עבודה רק לעבודה בענפים או במגזרים ספציפיים.
- בנוסף לדרישות הוויזה, כדאי גם לבדוק מה נדרש כדי להיות אזרח במדינה. בהתאם לאום שלך, זה לא יכול להשפיע על חבות המס שלך אם תעבור למדינה אחרת עד שתתאזרח במדינה זו.
אזהרה: תהליך הגשת הויזה עבור מרבית המדינות הוא תהליך מקיף שעשוי להימשך לפחות שנה ועולה מאות, אם לא אלפי דולרים.
- 3הגש בקשה לוויזה ולהיתר עבודה במדינה שבחרת. לאחר שהחלטת לאיזו מדינה אתה רוצה לעבור, תצטרך לקבל אישור מאותה מדינה לגור ולעבוד בה. צפו שתהליך בקשת הויזה יימשך מספר חודשים.
- כחלק מתהליך הגשת הבקשה, יהיה עליכם לספק מידע אודות ההשכלה וההיסטוריה של העבודה שלכם, הרקע הפלילי שלכם, האזרחות והכלכלה שלכם. בדרך כלל, יהיה עליך להיות מסוגל להוכיח שתוכל לפרנס את עצמך כשתעבור למדינה החדשה.
- אם אתה זקוק ל"עבודת יום "שאינה מסחר במטבעות קריפטוגרפיים, בדרך כלל תצטרך לקבל הצעת עבודה לפני שתוכל להיכנס לארץ. לאחר מכן המעסיק שלך יסייע בתהליך הגשת הבקשה לוויזה ולהיתר עבודה. עם זאת, זכור כי זה יכול להיות קשה מאוד למצוא עבודה במדינה אחרת, תלוי בעיסוק שלך.
טיפ: אם אתה סוחר קבוע מטבעות קריפטוגרפי, ייתכן שיש לך יותר גמישות מאשר אם היית מחפש עבודה אחרת מכיוון שאתה זכאי כעצמאי.
- 4עבר למדינה החדשה שלך. בהנחה שהכל מסתדר עם הבקשה שלך והוויזה וההיתרים שלך מסודרים, אתה יכול לעבור למדינה החדשה שלך. בדרך כלל, הדבר הקל ביותר לעשות הוא למכור את רוב הנכסים שלך ואז לקנות דברים חדשים ברגע שאתה מגיע.
- אתה גם רוצה ליצור עותקים של כל מסמכי האישיות והזהות החשובים שלך כדי שתוכל לשמור על בטיחותם במהלך המעבר.
- אם לבנק שלך אין נוכחות במדינה החדשה שלך, פתח חשבון בנק חדש וודא שתהיה לך גישה לנכסים הפיננסיים שלך לאחר שתעבור - במיוחד המטבע הקריפטוגרפי שלך.
- 5הפוך לאזרח במדינתך החדשה. במדינות שונות יש תנאים שונים שעליך לעמוד בהם לפני שתוכל להתאזרח. לכל הפחות, בדרך כלל עליכם להפוך לתושב קבע ולחיות במדינה בין 5 ל -10 שנים ואף יותר, תלוי במדינה.
- לאחר שתתאזרח במדינתך החדשה, זכור לוותר על אזרחותך לארץ המוצא שלך. בדרך כלל תוכלו לעשות זאת על ידי ביקור בשגרירות המדינה או בקונסוליה. מדינות מסוימות אינן דורשות שתוותר על אזרחותך. עם זאת, אם לא תנקוט בצעד זה, בסופו של דבר תמשיך להיות לך חובות מס במדינת המוצא שלך.
אזהרה: יש מדינות, כולל ארה"ב, מחייבות גולים להמשיך ולשלם מיסים עד שהם מוותרים על אזרחותם והופכים לאזרח של מדינה אחרת. אם יש לך שווי נקי של יותר מ -150 מיליון אירו, עליך לשלם גם מס יציאה בכדי לוותר על אזרחותך בארה"ב.
ככלל, אתה משלם יותר מיסים עבור רווחי הון על נכסים שהחזקת פחות משנה.
שיטה 2 מתוך 3: הפחתת מיסי רווח ההון שלך
- 1החזק את המטבע הקריפטוגרפי שלך יותר משנה. רוב המדינות, כולל ארה"ב, בריטניה וקנדה, מתייחסות לקריפטוגרפיה כאל נכס ולא כאל מטבע. פירוש הדבר שכאשר תפטר את המטבע הקריפטוגרפי שלך (על ידי מכירתו, סחרו בו או שימוש בו לרכישת משהו), תשלם מסי רווחי הון על כל רווח שהגשמת. אתה מבין רווח כאשר המטבע הקריפטוגרפי שלך שווה יותר כשאתה נפטר ממנו מכפי שרכשת אותו.
- ככלל, אתה משלם יותר מיסים עבור רווחי הון על נכסים שהחזקת פחות משנה. אז על ידי החזקת המטבע הקריפטוגרפי שלך יותר משנה, תפחית אוטומטית את חבות המס שלך. השיעורים הספציפיים להשתנות בהתאם על מה שמדינה שאתה חי בה.
- אפשר גם להימנע מתשלום מיסים לחלוטין על רווחי הון ארוכי טווח אם אתה מחזיק את המטבע הקריפטוגרפי שלך יותר משנה, תלוי בהכנסה הכוללת שלך. גם זה משתנה בין המדינות.
- 2שמור רישומים מפורטים של עסקאות המטבעות שלך. בכל פעם שאתה משתמש ב- cryptocurrency שלך, צור רשומה עם פרטי העסקה. אם אתה משתמש בתדירות קריפטוגרפית לעתים קרובות, גיליון אלקטרוני יכול לעזור לך לעקוב. כלול את המידע הבא:
- התאריך בו רכשת את המטבע החילופי שהשתמשת בו
- הערך (במטבע הפיאט המקומי שלך) של המטבע הקריפטוגרפי בתאריך בו רכשת אותו
- התאריך שבו השלכתם את הקריפטו (סחר, מכר, תרם, השתמש בו בכדי לרכוש משהו)
- הערך של המטבע הקריפטוגרפי בתאריך שפטרתם ממנו
טיפ: לעסקאות המתרחשות לחלוטין בבורסת מטבעות קריפטוגרפיים, תוכל לקבל מידע זה מדוח העסקה עבור חשבון החליפין שלך. עם זאת, אם תפטר מטבע כלשהו מחוץ לבורסה, יהיה עליך לאסוף ולהקליט מידע זה בעצמך.
- 3עקוב אחר העלויות שהוצאת כדי לממש את הרווח שלך. במדינות רבות ניתן לנכות כל עמלות או עלויות עסקה אחרות הקשורות לסחר במטבעות קריפטוגרפיים בכדי להפחית את כמות רווחי ההון שעליכם לשלם מיסים. אמנם זה לא יכול להסתכם בהרבה, אבל זה יכול להסתכם אם אתה עוסק בתדירות קריפטוגרפית לעיתים קרובות.
- אם אתה כריית מטבעות קריפטוגרפיים, בדרך כלל אינך יכול לנכות את עלויות הכרייה, כגון ציוד וחשמל. עלויות אלה היו ניתנות לניכוי רק אם היית מתייחס לפעילויות המטבעות שלך כעסק.
- 4קזז הפסדי מטבעות קריפטוגרפיים לקיזוז הרווחים שלך. אם לקריפטוגרפיה שלך יש ערך נמוך יותר כאשר אתה מסלק אותה ממה שרכשת אותה, יש לך הפסד הון. אתה יכול לתבוע הפסדי הון כדי לקזז רווחי הון, ובכך להקטין את הסכום שאתה חייב במיסים.
- לדוגמא, אם יש לך רווחי הון של 1120 אירו באמצעות סחר בקריפטוגרפים והפסדי הון של 750 אירו, הפסדי ההון ימחקו למעשה 750 אירו מרווחי ההון שלך. יהיה עליך לשלם מיסים רק על 370 אירו מרווחי הון.
אזהרה: הפסדים לטווח קצר (קריפטו שהחזקת פחות משנה) יכולים לקזז רק רווחים לטווח הקצר. כמו כן, רווחים ארוכי טווח (קריפטו שהחזקתם במשך יותר משנה) יכולים להתקזז רק על ידי הפסדים ארוכי טווח.
- 5השתמש בתוכנת מיסוי קריפטוגרפי. לתכניות מס של ביטקוין ומס קריפטו כלים מובנים שיכולים לנתח את העסקאות שלך כדי למזער את חבות המס שלך ברווחי הון. בדרך כלל תוכל לייבא את היסטוריית העסקאות שלך מחשבונות ההחלפה שלך ישירות לתוכנת המס, וכך יהיה קל יותר לשמור על הרשומות שלך.
- אם יש לך עסקאות או רכישות שהתרחשו מחוץ לבורסה, עדיין תצטרך להזין את המידע באופן ידני. עם זאת, אם מרבית העסקאות שלך מתרחשות באמצעות בורסה, תוכנת מס קריפטו יכולה לחסוך לך מאמצים רבים בבוא זמן המס.
טיפ: ייתכן שתרצה גם לשכור איש מקצוע מס שיעזור למזער את חבות המס שלך. אם כן, וודא כי למקצוען שאתה שוכר ניסיון בקריפטו.
במדינות רבות ניתן לנכות כל עמלות או עלויות עסקה אחרות הקשורות לסחר במטבעות קריפטוגרפיים בכדי להפחית את כמות רווחי ההון שעליכם לשלם מיסים.
שיטה 3 מתוך 3: התייחסות למסחר בקריפטו כמו לעסק
- 1ודא שאתה עומד בדרישות הבסיסיות להתייחס למסחר שלך כאל עסק. למדינות שונות יש סטנדרטים שונים שעליך לעמוד בהם אם ברצונך להתייחס למסחר שלך כאל עסק ולא כאל פעילות השקעה הכפופה למס רווח הון. ככלל, המסחר שלך חייב לפחות לעמוד בתנאים הבאים:
- אתה מנסה להרוויח מתנועות יומיות או אפילו לפי שעה בערך המטבע הקריפטוגרפי.
- יש לך היקף ניכר של עסקאות מטבעות קריפטוגרפיים.
- אתה סוחר בקריפטו בקביעות וברציפות.
טיפ: כדי לקבוע אם אתה עומד בסטנדרטים להתייחס למסחר שלך כאל עסק, בדוק משך הזמן האופייני להחזקת מטבעות קריפטוגרפיים, תדירות וכמות העסקאות שלך וכמות הזמן שאתה מקדיש למסחר במטבעות קריפטוגרפיים.
- 2הערך את המלאי שלך בקריפטוגרפי. אף על פי שסוחרים אינם מקיימים "מלאי", הדרך בה יהיה בעל חנות קמעונאות לבנים טיט, מטבע החשבון שאתה מחזיק מהווה את המלאי שלך. עד שתפטר את הקריפטו, יש לו את הערך שהיה לו כשרכשת אותו לראשונה, גם אם שווי השוק שונה בתכלית.
- אם אתם מתייחסים לקריפטוגרפיה שלכם כמלאי, תוכלו לערוך אותו לפי המחיר ששילמתם עליו או שוויו בסוף שנת המס. עם זאת, בדרך כלל עליכם להשתמש באותה שיטת הערכה מדי שנה, לכן בחרו בחוכמה.
- עלות רכישת קריפטוגרפיה כוללת בדרך כלל כל עמלות עסקה הקשורות לקנייתו.
- 3שמור תיעוד מפורט של פעילויות המסחר שלך. התייחסות למסחר שלך בקריפטוגרפים כאל עסק פירושה לעמוד באותן דרישות לניהול רשומות שהיית עושה אם היית קונה ומכירת כל סוג אחר של שירות או שירות. שמור רשומות עסקאות הכוללות את כל המידע הבא:
- תאריך העסקה
- קבלות לרכישה או העברה של מטבע קריפטוגרפי
- ערך המטבע הקריפטוגרפי במטבע פיאט מקומי במועד העסקה
- רשומות ארנק דיגיטלי וכתובות מטבעות קריפטו
- תיאור העסקה והצד השני, כולל כתובת המטבע הקריפטוגרפי שלהם
- רשומות החלפה
- כל עלויות חשבונאיות או משפטיות הקשורות לעסקה
- כל עלויות תוכנה קשורות
טיפ: שמור רשומות אלה למשך 6 שנים לפחות מתום שנת המס שאליהן הם מתייחסים.
- 4קזז הוצאות עסקיות שהוצאת בעת מסחר בקריפטו. מכיוון שהמסחר שלך הוא עסק, ניתן לנכות את כל ההוצאות הקשורות שלך כדי לקזז את הרווחים שלך. זה עשוי לכלול כל דבר, החל בציוד, כלי עזר וגישה לאינטרנט וכלה במנויים וחומרים חינוכיים המוקדשים למסחר בבלוקצ'יין ומסחר קריפטוגרפי.
- באופן כללי, אתה יכול לנכות כל הוצאה הקשורה למסחר שלך שכל בעל עסק קטן אחר יכול לנכות. לדוגמה, אם יש לך משרד ביתי שבו אתה מבצע את המסחר שלך, אתה יכול לנכות את העלויות של אותו משרד ביתי.
- מומלץ לעבוד עם איש מקצוע בתחום המס, לפחות בשנתיים הראשונות שאתה מתייחס למסחר שלך כאל עסק, כדי להתמודד עם הוצאות ההשתתפות העצמית שלך. הם עשויים למצוא הוצאות שלא הייתם שוקלים לבד. אם אינך יכול למצוא מישהו שיש לו ניסיון בקריפטוגרפיה, השתמש לפחות במקצוען המס שעבד עם סוחרי שוק המניות, מכיוון שמצב המס דומה.
- במדינות מסוימות, כולל ארה"ב, עמלות ועמלות הקשורות לקנייה או מכירה של מטבעות קריפטו אינם נחשבים כהוצאות עסקיות, גם אם מסחר הקריפטו שלך זכאי כעסק. במקום זאת, אלה משמשים לחישוב הרווח או ההפסד בעסקאות בודדות.
טיפ: סרוק את הקבלות והדוחות שלך להוצאות השתתפות עצמית, כך שיהיה לך עותקים דיגיטליים במקרה של ביקורת או בדיקת תאימות של רישום.
- אם אתה מחזיק מספר סוגים של מטבעות קריפטו בארנק דיגיטלי, כל סוג נחשב בדרך כלל לנכס נפרד. לדוגמה, הביטקוין שלך יוערך וידווח בנפרד מהאתרום שלך.
- אם אתה מכרה מטבע קריפטוגרפי, מחיר השוק של מטבע הקריפטו ביום הכרייה שלו נכלל בדרך כלל בהכנסה הגולמית שלך ובכפוף למס רגיל.
פירוש הדבר שכאשר תפטר את המטבע הקריפטוגרפי שלך (על ידי מכירתו, סחרו בו או שימוש בו לרכישת משהו), תשלם מסי רווחי הון על כל רווח שהגשת.
- הימנעות ממסי קריפטוגרפיה עלולה לגרום לעונשים משמעותיים. לדוגמא, בארה"ב, הימנעות ממסים על מטבעות קריפטוגרפיים היא הונאת מיסים שעלולה לגרום לעונש מרבי של 5 שנות מאסר וקנסות של עד 187000 אירו.
- הטיפול בקריפטו משתנה מאוד בין המדינות. זהו גם אזור משפטי שמתפתח במהירות. התייעץ עם איש מקצוע מקומי במידע לגבי השלכות המס של מסחר בקריפטו.
קרא גם: כיצד למכור מניות שנמחקו?
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
