כיצד לחשב רווחי הון?
הצעד הראשון לחישוב רווחי ההון שלך הוא עבודה על בסיס העלות שלך, וזה מה ששילמת עבור הנכס בתוספת דמי תיווך. כדי לברר את מחיר המכירה של הנכס שלך, בדוק את אישור סדר הביצוע ממכירת המניות. אם הנכס שלך הוא תכשיטים או רהיטים, הקפד לשמור על קבלות מכירה כדי שתדע את מחיר המכירה. לאחר מכן, חישב את רווח ההון שלך על ידי ניכוי בסיס העלות ממחיר המכירה. אם ביצעת הפסד הון על נכס, השתמש בהפסד לקיזוז רווחי ההון שלך בעת הגשת המסים שלך. למידע נוסף ממחברנו לתכנון פיננסי, כמו לקבוע אילו אובייקטים נחשבים כנכסי הון, המשך לקרוא את המאמר!
רווחי הון לטווח קצר ממוסים בשיעור הכנסות המס הרגיל שלך, ורווחי הון לטווח הארוך ממוסים בשיעור נמוך יותר.
רווחי הון הם חלק הגידול מעל הסכום הראשוני שהושקע ברכבים כגון מניות, איגרות חוב או נדל"ן. זה ההבדל בין מחיר הרכישה (או הבסיס) המקורי למחיר המכירה. אם יש לך השקעות הוניות שיכולות להרוויח אם תימכר, יש לך רווחי הון שלא מומשו. רווחי הון ממומשים נובעים ממכירת השקעות. אתה יכול לחשב רווחי הון בשיטות אלה.
שיטה 1 מתוך 3: הבנת רווחי הון
- 1הגדר רווחי הון. רווחי הון מתייחסים לערך המוגבר של נכס לאורך זמן. כאשר הנכס נמכר, אתה משווה את מחיר המכירה למחיר הרכישה המקורי. ההבדל הוא רווח ההון שלך. אם הנכס יורד בערכו, הוא נחשב כהפסד הון.
- רווחי הון לטווח הקצר הם מנכסים המוחזקים פחות משנה.
- רווחי הון לטווח ארוך הם מנכסים המוחזקים למשך שנה או יותר.
- 2הכירו מה נחשב כנכס הוני. דברים רבים שאולי לא תחשוב עליהם מתאימים כנכסים הוניים. מס הכנסה מגדיר נכסי הון ככל מה שבבעלותך ומשמש לשימוש אישי, הנאה והשקעה. עליך לחשב רווחי הון בכל פעם שאתה מוכר אחד מנכסי ההון האלה.
- דוגמאות לנכסי הון כוללות השקעות כגון מניות ואגרות חוב, הבית האישי שלך או נכסי השקעה, ריהוט ביתי ומכוניתך.
- נכסי הון אחרים כוללים עצים שגדלו על רכושך, אוספי מטבעות או בולים, תכשיטים ומתכות יקרות.
- הבית האישי שלך עשוי להיות פטור ממסים על רווחי הון אם היית בבעלותו והשתמשת בו כמגורים הראשיים שלך במשך שנתיים לפחות בחמש השנים שלפני מכירתו ולא ביטלת את הרווח במכירת נכס אחר ב תקופת השנתיים לפני המכירה.
שיעור המס על רווחי הון נמוך משיעור המס על שכר לסוגריים. - 3הבן מדוע עליך לחשב רווחי הון. מס הכנסה מחייב אותך לחשב רווחי הון מכיוון שעליך לשלם עליהם מס הכנסה. יש לדווח על כל רווחי ההון. שיעור המס על רווחי הון נמוך משיעור המס על שכר לסוגריים. סכום המס שאתה משלם על רווחי הון תלוי במדרגת המס שלך בשנת 2015 (שיעור זה ישתנה עם שינוי שיעורי מדרגות המס).
- מי שנמצא במדרגת המס של 10 עד 15 אחוזים משלם 0 אחוז על רווחי הון.
- אלו שמדרגות המס של 25 אחוז, 28 אחוז, 33 אחוז או 35 אחוז משלמות 15 אחוז על רווחי הון.
- הנמצאים במדרגת המס של 39,6 אחוזים משלמים 20 אחוזים על רווחי הון.
- 4למד כיצד הפסדי הון מקזזים רווחי הון. אם אתה מוכר משהו בפחות ממה ששילמת עבורו, מדובר בהפסד הון. אתה יכול להשתמש בהפסדי ההון שלך מהשקעות כדי להפחית את רווחי ההון שלך. זה מקטין את הסכום שאתה צריך לשלם מיסים. כמו כן, אם סך הפסדי ההון שלך עולה על סך רווחי ההון שלך, תוכל לקזז את ההכנסה הרגילה שלך עד 2240 אירו בשנת מס אחת. סכומים מעל זה ניתנים להעברה לשנת המס הבאה.
- אינך יכול להשתמש בהפסדי הון ממכירת נכסים אישיים לקיזוז רווחי הון.
שיטה 2 מתוך 3: חישוב רווחי הון
- 1אמת את בסיס העלות של הנכס שלך. בסיס העלות הוא למעשה מה ששילמת במקור עבור הנכס. עבור מניות ואג"ח ניתן להתאים את מחיר הרכישה למעלה או למטה לפיצולי מניות, דיבידנדים, החזרת חלוקות הון ודמי תיווך. לדוגמא, אם רכשתם מניות תמורת 2240 € ושילמתם עמלה בסך 6,70 € למתווך, בסיס העלות שלכם הוא 2250 €
- בסיס העלות מכונה גם "בסיס מס" או פשוט "בסיס".
עליך לחשב רווחי הון בכל פעם שאתה מוכר אחד מנכסי ההון האלה. - 2לוודא את מחיר המכירה. עבור מניות שמכרת, תוכל למצוא את מחיר המכירה על פי אישור הזמנת הביצוע או על הצהרת חשבון התיווך שלך. עבור נכסים אחרים שאתה מוכר, שמור תיעוד של מחיר המכירה. צור עותק של כל הקבלות למכירת רהיטים, תכשיטים, מטבעות או מתכות יקרות. אם מכרת נכס, שמור העתק מהצהרת הסגירה מההסדר.
- 3חשב את ההפרש. ההבדל בין מחיר הקנייה למחיר המכירה הוא רווח או הפסד הון שלך. הנוסחה היא מחיר מכירה - עלות בסיס = רווח הון. לדוגמא, נניח שרכשתם 100 מניות של מניות תמורת 0,70 אירו לכל אחת בשווי כולל של 75 יורו לאחר שלושה חודשים, מחיר המניה יעלה ל -3,70 אירו למניה, מה שהופך את ההשקעה שלכם לשווי של 370 אירו אם תמכרו בשלב זה תרוויח 300 €
- אתה תשלם מס רווחי הון על הרווח של 300 €.
- מכיוון שהחזקת את המניה לתקופה של פחות משנה, זה ייחשב לרווחי הון לטווח קצר ויחויב במס בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלך.
שיטה 3 מתוך 3: ניהול השפעת המס
- 1להבין כיצד מיסים על רווחי הון משפיעים על תוצאות ההשקעה. מיסי הכנסה מפחיתים את הרווח הכולל שאתה מרוויח ממכירת הנכסים שלך. אתה יכול להשתמש בטקטיקות שונות כדי לנהל את השפעת המס על רווחי ההון שלך. אתה יכול לתכנן אסטרטגית את עיתוי מכירת הנכסים שלך. כמו כן, אתה יכול להשתמש בהפסדי ההון שלך כדי לקזז לך רווחי הון.
ההבדל בין שיעור מס ההכנסה שלך לשיעור המס המופחת לטווח ארוך על רווחי הון יכול להיות משמעותי. - 2חלק את רווחי ההון על מניות לטווח קצר ולטווח ארוך. רווחי הון לטווח קצר ממוסים בשיעור הכנסות המס הרגיל שלך, ורווחי הון לטווח ארוך ממוסים בשיעור נמוך יותר. לכן, לפעמים הגיוני להחזיק מעמד במכירת מניות בטווח הקצר, גם אם המחיר עולה. ההבדל בין שיעור מס ההכנסה שלך לשיעור המס המופחת לטווח ארוך על רווחי הון יכול להיות משמעותי.
- לדוגמא, בתרחיש שתואר לעיל, אתה עלול להיות נרגש מכך שהרווחת 300 € על מכירת המניה לאחר שלושה חודשים בלבד. עם זאת, אם אתה נמצא במדרגת המס של 35 אחוזים, תצטרך לשלם 100 € מס רווח הון ( 300 € ∗ 0,35 = 100 € {\ displaystyle \ 300 € * 0,35 = \ 100 €} ). הרווח הכולל שלך יהיה אז רק 190 € ( 300 € - 100 € = 190 € {\ displaystyle \ 300 € - \ 100 € = \ 190 €} ).
- נניח שבאותה דוגמה, לאחר 13 חודשים, כל חלק במניות היה שווה 3,40 € ההשקעה הכוללת שלך תהיה שווה 340 € אם אתה מוכר, היית מרוויח 260 € רווח. עם זאת, מאז שערכתם המניה במשך יותר משנה, רווח הוא רווח הון לטווח ארוך מוטל רק על 15 אחוז שיעור המס.
- מס רווח ההון שלך יהיה 39 € ( 260 € ∗ 0,15 = 39 € {\ displaystyle \ 260 € * 0,15 = \ 39 €} ). המשמעות היא שהרווח הכולל שלך לאחר מיסים יהיה 220 € ( 260 € -39 € = 220 € {\ displaystyle \ 260 € - \ 39 € = \ 220 €} ).
- למרות שמכרת את המניה במחיר נמוך יותר, תזמון מכירת המניה שלך אפשר לך למזער את השפעת המס ולהרוויח יותר.
- 3קיזוז רווחי הון עם הפסדי הון. חלק מהמשקיעים מוכרים בכוונה השקעות בהפסד על מנת להפחית את רווחי ההון החייבים במס שלהם. אסטרטגיות הפסד מס אלה עשויות לחסוך למשקיעים מספיק מיסים כדי לשפר את הביצועים הכוללים של התיקים שלהם. עם זאת, גישה זו עלולה להיות מסוכנת. אם לא תבוצע כהלכה, אתה עלול לאבד יותר הפסדי הון מאשר לחסוך במיסים.
- ניתוח השוק בקפידה כדי לבחור את המניות המתאימות למכור בהפסד. אל תוותרו על מניות בחברה בריאה רק בגלל שהמחירים אולי צללו זמנית. אתה עלול להחמיץ הזדמנות לרווחים גדולים על ידי כך שאתה לא מחזיק בהשקעה לטווח הארוך.
שאלות ותשובות
- מה המשמעות של מדרגת מס?מדי שנה, תלוי בכמות ההכנסות הכוללת שאתה מרוויח, תועבר למדרגת מס שתקבע מה תצטרך לשלם מיסים לממשלה. בדרך כלל זה משהו כמו 0-5970 € יהיה 10%, 5970 € -70000 יהיה 20%, וכן הלאה. 10% ו- 20% הם מדרגות המס. בדרך כלל הם משתנים לאורך כל השנים.
- מה קובע מי נדרש לשלם מס משוער?עבור כל השקעה שנמכרת המוחזקת במשך שנה אחת, הרווחים הם ארוכי טווח ובדרך כלל ממסים עליהם 15% אלא אם כן ההכנסה השנתית שלך נמוכה מ- 19000 €, שיעור המס הוא 5%. מיסים משוערים נדרשים רבעונית אם אין לך מיסים המוחזקים על ידי המעסיק שלך. כמעט כל האנשים העצמאים משלמים מיסים משוערים מדי רבעון.
- מכרתי מלאי בן 20 באוגוסט 2015. אין לי ניירת להראות כמה שילמתי עבורו, איך אוכל לקבל את המידע הזה למס הכנסה ומיסים?אתה יכול לפנות לחברה שבבעלות המניה, או אם אתה יודע מתי היא נרכשה, תוכל לעשות קצת מחקר מקוון כדי לראות מה הערך בזמן הרכישה. תיעוד המכירות יראה כמה מניות מכרת. אז אתה יכול פשוט לעשות את המתמטיקה.
- מה ההבדל ברווחי ההון אם אני מחכה שנה ולא פחות משנה?הנושא כאן מבוסס על חישוב מס. מס הכנסה משתמש במונח רווחים לטווח קצר, שהוא פחות משנה ומטופל כהכנסה פרטנית, לעומת רווח ארוך טווח ומטופל בשיעור נמוך בהרבה. תיבול הוא המילה האופרטיבית המשמשת בקביעה זו. אם פעולה כלשהי לתפוס רווחים לפני השנה ויום אחד, משקיע לא יעמוד בכלל התיבול. זהיר לחכות עד שמגבלת השנה הושגה, כך שהמשקיע יכול לשמור על יותר מהכספים. השתמש בדולרים המיסים שנחסכו כדי להשקיע מחדש.
שאלות ללא מענה
- כיצד אוכל לחשב מס רווח הון?
- כיצד אוכל לחשב רווחי הון שנמכרו אדמות שירשתי היטב?
- האם יש פרק זמן בו אוכל להחזיק רווחי הון לפני השקעה מחדש בנדל"ן?
תגובות (4)
- תודה על דרך מובנת מאוד זו לחישוב רווחי הון. זה היה מאוד מועיל.
- תשובות פשוטות יחסית לשאלה מורכבת. מובן מאוד.
- עכשיו אני מבין יותר על רווחי הון ברכוש.
- נותן הבנה בסיסית של הנושא.
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
