כיצד לתבוע הוצאות נסיעה?
אם היו לך 670 אירו הוצאות נסיעה בניכוי השתתפות עצמית, תוכל לנכות 190 € מהוצאות אלה על המסים שלך.
אם אתה צריך לנסוע לעבודה, ייתכן שתוכל לתבוע לפחות חלק מהוצאות הנסיעה שלך בניכוי המס שלך. אם אתה מרוויח שכר או משכורת לפי שעה, הוצאות אלה הן ניכויים שונים. ניכויים שונים כפופים לכלל 2 אחוזים, כלומר אינך יכול לנכות אותם אלא אם כן הם לפחות 2 אחוזים מההכנסה ברוטו המותאמת שלך (AGI). אם אתה עצמאי, אתה יכול לתבוע הוצאות נסיעה הקשורות לעבודה בלוח הזמנים שלך.
שיטה 1 מתוך 3: סיווג הוצאות השתתפות עצמית
- 1שמור את כל הקבלות בנסיעות עסקים. כשאתה נוסע לעבודה, כמעט כל ההוצאות שלך בזמן שאתה בדרכים ניתנות להפחתה מלאה או חלקית במס שלך. כדי לזכות בניכוי, ההוצאות צריכות להיות נחוצות כדי שתוכל לנהל עסקים.
- בדרך כלל קל יותר פשוט לשמור קבלות לכל דבר. תוכלו לשבת אחר כך ולנתח בדיוק אילו הוצאות ניתנות לניכוי.
- לדוגמה, נניח שאתה טס מניו יורק ללוס אנג'לס לצורך עסקים. האוכל שלך בשדה התעופה יהיה מותר בניכוי, אך המגזינים שקנית כנראה לא יהיו.
תשובת מומחהכשנשאל, 'מה כשיר כהוצאה עסקית?'
קתי דואונג, רואה חשבון עם מעל 25 שנות ניסיון, אומר: "שלך הוצאות הנסיעה כוללות כרטיסי טיסה, מלון, ארוחות, בידור נלווה עסקים אתה גם יכול לחייב אותו. כרטיס אשראי כי החברה משלמת ישירות, או שאתה יכול לשלם זה מקדים ומבקש החזר. הכל ניתן להפחתה של 100%, למעט ארוחות ובידור.
- 2פרט את חשבון המלון שלך. כשאתה מבצע צ'ק-אין מהמלון שלך לאחר נסיעת עסקים, בקש מפקיד השולחן חשבון ממונה. זה יאפשר לך לסווג ביתר קלות איזה חלק ניתן לנכות מהמיסים שלך.
- לדוגמא, הסכום שחויבת עבור שהייתך הוא בדרך כלל בניכוי. עם זאת, אם פשטתם על המיני בר בחדרכם והזמנתם סרט, לא ניתן לנכות את ההוצאות הללו.
- אם המעסיק שלך הרים את הכרטיסייה ללינה שלך, אינך יכול לנכות את ההוצאות הללו מכיוון שזה לא עלה לך בפועל. אתה יכול לנכות רק מכיסך הוצאות ששילמת עליהן. כמו כן, אינך יכול לנכות הוצאות שהמעביד שלך החזיר לך בגין מאוחר יותר.
- 3עקוב אחר קילומטראז 'שלך. כאשר אתה מנכה הוצאות רכב, יש לך אפשרות לנכות הוצאות בפועל או לקחת ניכוי סטנדרטי על בסיס קילומטראז '. הפחתת הקילומטראז 'של 54 סנט למייל בדרך כלל קלה יותר.
- אם אתה נוסע בהרחבה, ייתכן שהניכוי שלך יהיה גדול יותר אם אתה משתמש בהוצאות שלך בפועל. זה נכון במיוחד אם ברשותכם רכב ישן יותר שזקוק לתיקונים תכופים.
- אתה עדיין יכול לנכות את הנסיעה שלך גם אם לא הצלחת לנהל רשומות קילומטראז מוקפדות. הערך את הקילומטראז 'באמצעות שירות מפות מקוון כגון מפות Google. מדוד את המרחק ממקום העבודה שלך, לא מהבית שלך.
- 4תעד הוצאות כאשר אינך מקבל קבלה. אם אתה חונה במטר או במגרש ציבורי ייתכן שלא תקבל קבלה - אך ההוצאה עדיין ניתנת לניכוי על המס שלך. שמור יומן ברכב שלך או בטלפון, כך שיהיה לך תיעוד.
- אתה יכול גם לתעד את ההוצאות הללו על ידי צילום של מונים או קיוסקי תשלום באמצעות הטלפון החכם שלך.
- כל עוד הוצאות אלה נראות סבירות, אין זה משנה כי אין לך קבלות להוכיח אותן.
- 5כלול רק את ההוצאות הדרושות. ברגע שאתה חוזר הביתה מהטיול שלך, עובר על הקבלות שלך. כל מה שהיה נחוץ לך לניהול עסקים יהיה בדרך כלל בניכוי על המס שלך. דברים אחרים שעשית בזמן שהיית שם שאינם קשורים לעבודה אינם ניתנים לניכוי.
- לדוגמה, נניח שנסעת לדנבר, קולורדו בנסיעת עסקים. כשהיית שם החלטת לבלות אחר הצהריים בסקי. הוצאות הסקי שלך לא היו ניתנות לניכוי על המסים שלך, למרות שהיית שם בעסקים, מכיוון שהסקי שלך לא היה קשור לעבודה.
- 6השתמש במקצבת ארוחות רגילה במידת האפשר. אתה יכול לנכות את העלות בפועל של ארוחות שאתה אוכל בזמן שאתה נוסע לעסקים. עם זאת, הניכוי מוגבל ל -50 אחוז מהעלות בפועל. ייתכן שתקבל עסקה טובה יותר על ידי נטילת הקצבה לארוחה הרגילה, ואינך צריך לדאוג לחסוך את כל הקבלות.
- קצבת הארוחות הסטנדרטית היא השיעור הפדראלי ליום ההוצאות. זה משתנה תלוי איפה אתה נמצא, אבל עבור המקומות הקטנים ביותר זה סביב 37 € ליום.
- מצא את שיעור הבכורה לשימוש על ידי מעבר לכתובת https://gsa.gov/travel/plan-book/per-diem-rates והזן את המיקוד של המקום אליו נסעת לעבודה.
- אם אתה משתמש בקצבת הארוחות הרגילה, עליך רק לנהל רישומים המוכיחים את זמן, מקום ומטרת העסק שלך.
אם אתה צריך לנסוע לעבודה, ייתכן שתוכל לתבוע לפחות חלק מהוצאות הנסיעה שלך בניכוי המס שלך.
שיטה 2 מתוך 3: שימוש בטופס 2016 ולוח זמנים א
- 1סה"כ את הוצאות ההובלה והלינה שלך. כדי לתבוע את הוצאות הנסיעה שלך בניכוי המס שלך, התחל בטופס 2016 או טופס 2016-EZ. השורות הראשונות בטפסים אלה מבקשות את סך הוצאות ההובלה והלינה שלך לשנה.
- אתה יכול להוריד טפסים אלה מאתר מס הכנסה אם אתה עושה את המסים שלך באופן ידני. אם אתה משתמש בשירות הכנת מס, פשוט ציין כשנשאל שיש לך הוצאות שאינן מוחזרות לעבודה, ופעל לפי ההנחיות.
- 2הוסף את ההוצאות שלך לארוחות ובידור הקשורות לעסקים. באופן כללי תוכלו לנכות רק 50 אחוז מההוצאות עבור ארוחות ובידור הקשורות לעסקים. אם אתה מחוץ לבית בעסקים, אתה יכול לנכות 80 אחוז מהוצאות הארוחה שלך.
- כאשר אתה משתמש בקצבת הארוחות הרגילה, עדיין יש לך את היכולת לנכות רק חלק מההוצאה. היתרון העיקרי בשימוש בקצבת הארוחות הרגילה הוא שלא תצטרך לעקוב אחר כל הקבלות האלה.
- אם אתם משתמשים בקצבת הארוחות הסטנדרטית, עליכם להעריך אותה בתאריכי היציאה והחזרה. אתה יכול לעשות זאת על ידי לקיחת 75 אחוז מקצבת הארוחות באותם הימים, או שתוכל להפחית אותו בשעות שהיית מחוץ לבית. בכל שיטה בה אתה משתמש, החל אותה בעקביות בכל נסיעת עסקים.
- 3חישבו את הוצאות הקילומטראז 'שלכם. אם הוצאות הנסיעה שלך כללו נהיגה במקום לקחת מטוס או רכבת, אתה יכול לנכות את ההוצאות שלך בפועל או להשתמש בשיעור הרגיל של 54 סנט למייל כדי למצוא את ניכוי הנסיעה שלך.
- אם טסת ואז שוכרת רכב ביעד שלך, אתה יכול לכלול את הקילומטרים שנסעת בזמן היעד שלך, בתנאי שנסעת מסיבה שקשורה לעבודה. לדוגמא, אם נסעתם מהמלון שלכם למשרד, הקילומטראז 'מ / אל יהיה מותר במס. עם זאת, אם החלטתם ללכת להופעה בערב אחד, הקילומטראז 'הזה לא יהיה ניכר במס.
- אם אתה נוהג ברכב האישי שלך לעתים קרובות לעבודה, ייתכן שתרצה להשתמש בהוצאות בפועל ולא בניכוי הקילומטראז 'הרגיל. עם זאת, אם אתה עובר מסלול זה עליך לשמור על קבלות עבור הוצאות אלה. יהיה עליך גם להבין את אחוז הזמן שבו אתה משתמש ברכב שלך לעבודה ולהוזיל את ההוצאות שלך בפועל בסכום זה.
- 4הזן את הסכום המלא שלך בלוח הזמנים. לאחר שהזנת את כל ההוצאות שלך בטופס שלך והפחתת את הוצאות הארוחות והבידור בשיעור המתאים, יהיה לך סך כל ההוצאות הקשורות לעבודה. סך כל זה עובר לקו 21 בתוספת א ', אותו תצרף לתמורה שלך.
- סעיף זה כולל ניכויים שונים אחרים, כגון הוצאות הכנת מס, הכפופים לכלל 2 אחוזים.
- אם יש לך ניכויים מפורטים אחרים, תוסיף אותם במקום המתאים גם בלוח א '.
- 5הכפל את סךך בשני אחוזים (0,02). אתה יכול לנכות הוצאות הקשורות לעבודה על המסים שלך במידה שהם גדולים מ -2 אחוזים מההכנסה ברוטו המותאמת שלך (AGI). אם הוצאות הנסיעה שלך אינן עולות על 2 אחוז מה- AGI שלך, לא תוכל לנכות אותם.
- לדוגמא, אם ה- AGI שלך הוא 23900 €, עליך להיות בעלות נסיעות של 480 € לפחות כדי לנכות משהו בכלל. אם היו לך 670 אירו הוצאות נסיעה בניכוי השתתפות עצמית, תוכל לנכות 190 € מהוצאות אלה על המסים שלך.
- 6השווה את הניכוי הממוצע שלך לניכוי הסטנדרטי שלך. יש לך אפשרות לפרט את הניכויים שלך או לקחת את הניכוי הסטנדרטי. אם הניכויים המפורטים שלך נמוכים מהניכוי הסטנדרטי, נטילת הניכוי הסטנדרטי פירושה שתשלם פחות מיסים.
- ייתכן שתרצה לקחת את הניכויים שלך בפירוט במקום הניכוי הסטנדרטי למרות שהוא פחות מהסטנדרט. אם תחליט שאתה רוצה לעשות זאת, סמן את התיבה המתאימה בלוח הזמנים א 'המציין את העדפתך והזן עם ההחזר שלך את סך כל הניכויים המפורטים שלך.
אם אתה עצמאי, אתה יכול לתבוע הוצאות נסיעה הקשורות לעבודה בתזמון C. שיטה 1 מתוך 3: סיווג הוצאות השתתפות עצמית.
שיטה 3 מתוך 3: ניכוי הוצאות נסיעה בלוח הזמנים ג
- 1הזן את הוצאות הנסיעה שלך בשורה 24 א 'בלוח הזמנים C. אם אתה עצמאי או מנהל עסק משלך, עליך לרשום את כל רווחי ההכנסה וההוצאות שלך באמצעות לוח ג' ואז לדווח עליהם בדוח המס האישי שלך.
- אם אתה עושה את המסים שלך באופן ידני, כל הוצאות הנסיעה הקשורות לעסקים שלך, כגון דמי נסיעה, מכוניות שכורות או דמי מלון, עוברות על קו 24 א.
- אם אתה משתמש בתוכנת הכנת מס, אתה לא בהכרח צריך לעקוב אחר השורות הספציפיות בהן מנוכים ההוצאות. פשוט ציין שיש לך הוצאות נסיעה והזן את סך כל ההוצאות שלך לשעה כשתתבקש.
- 2הזן הוצאות עבור ארוחות ובידור הקשורות לקו 24b. עבור מרבית הארוחות והבידור הקשורים לעסקים, אתה יכול לקחת רק 50 אחוז מהעלות שלך בניכוי המס שלך, גם אם אתה עצמאי.
- אם אתה מחוץ לבית בעסקים, אתה יכול לנכות 80 אחוז מהארוחות שלך. "בית המס" שלך לא אומר בהכרח מגוריך. זה בדרך כלל פירושו העיר או האזור בו אתה עובד או שם העסק שלך פועל. אם יש לך יותר ממיקום עסק אחד, התייעץ עם יועץ מס מקצועי לגבי ההוצאות שאתה יכול לנכות.
- לדוגמא, אם אתה עובד מהבית ומתגורר בניו יורק, אתה יכול לנכות רק 50 אחוז מכל הארוחות והבידור שקשורים לעסק בניו יורק. עם זאת, אם נסעת להרטפורד, קונטיקט לעסקים ונשארת לילה, תוכל לנכות 80 אחוז מהארוחות שצרכת בהרטפורד.
- 3כלול הוצאות רכב אם אתה משתמש ברכב שלך לעסקים. כאשר אתה עצמאי או מנהל עסק משלך, ייתכן שיהיה לך הוצאות רכב מעבר לסכומים שאתה משתמש בהם בעת נסיעה לעיר אחרת לצורך עסקים.
- לדוגמה, אם אתה נוסע לשירות שיתוף נסיעה, הקילומטראז 'שלך בזמן שיש לך מחיר, או שאתה נוסע למחיר הנסיעה, הוא הוצאה עסקית בניכוי.
- באופן כללי תרצו להשתמש בניכוי הקילומטראז 'הסטנדרטי של 54 סנט למייל ולא בעלויות בפועל. עם זאת, אם אתה משתמש ברכב שלך יותר לעסקים מאשר לשימוש אישי, ייתכן שתגלה ששימוש בעלויות שלך בפועל מקנה לך ניכוי גדול יותר.
- 4סה"כ הוצאות עסק אחרות. בנוסף להוצאות נסיעה, אתה יכול לנכות כל הוצאות אחרות הקשורות לעבודה כדי להפחית את הרווחים ולהוריד את חבות המס שלך. שוחח עם יועץ פיננסי מקצועי בכדי ללמוד איזה סוג של הוצאות ניתנות לניכוי.
- הקפידו לנהל רשומות מפורטות לגבי כל הוצאה שתכללו בניכוי. ייתכן שתרצה להשתמש בתוכנת הנהלת חשבונות, כגון QuickBooks, כדי לארגן ביתר קלות את הקבלות שלך ולהתעדכן בהוצאות העסק שלך כדי שלא תחמיץ שום ניכויים חשובים.
- 5הפחת את ההוצאות שלך מהרווח הגולמי שלך. לאחר שהזנת את כל הוצאותיך, כולל הוצאות נסיעה, תוכל לנכות אותן ישירות מהכסף שהרווחת מהעסק שלך במהלך השנה.
- מה שנשאר לך לאחר הפחתת הוצאותיך מהרווח הגולמי הוא הרווח הנקי שלך. זה סכום הכסף שעליו אתה חייב מיסים פדרליים. אם קיבלת משכורת או שכר לפי שעה ממעסיק אחר, היית מוסיף סכום זה להכנסה האחרת שלך כדי לקבוע את הסכום הכולל של המיסים שאתה חייב.
אם הוצאות הנסיעה שלך כללו נהיגה במקום לקחת מטוס או רכבת, אתה יכול לנכות את ההוצאות שלך בפועל או להשתמש בשיעור הרגיל של 54 סנט למייל כדי למצוא את ניכוי הנסיעה שלך.
- בדרך כלל אינך יכול לנכות הוצאות נסיעה, גם אם אתה גר הרחק ממקום העבודה שלך. עם זאת, ייתכן שתוכל לנכות הוצאות נסיעה מסוימות אם תצטרך לנסוע למקום עבודה זמני, כגון לעזור להכשיר עובדים בחנות חדשה.
- לאחר שתביעו הוצאות נסיעה, שמרו את הקבלות על הוצאותכם בתיק דיגיטלי או נייר יחד עם החזר המס. אתה רוצה שיהיה הכל ביחד למקרה שתעבור ביקורת.
- ניכויים שונים באופן כללי, והוצאות נסיעה ספציפיות, הם דגלים אדומים שיכולים להגדיל את סיכון הביקורת שלך, במיוחד אם הם נראים גבוהים בהשוואה להכנסה שלך. אם יש לך הוצאות נסיעה משמעותיות, שמור רשומות וקפידו להזמין איש מקצוע שיעשה את המסים עבורכם.
קרא גם:
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
