כיצד ניתן לזהות הוצאות עסקיות בניכוי השתתפות עצמית?

גבו את כל ההוצאות שלכם. עברו על הקבלות ודיווחי כרטיסי האשראי שלכם וזהו כל מה שהוצא עבור העסק שלכם. שים את כל הקבלות בערימה ועבר על כל אחת בנפרד, ובדוק אם מדובר בהוצאה לניכוי.

• כדאי גם להכין גיליון אלקטרוני שבו תוכלו לעקוב אחר האם משהו הוא ניכוי עסקי או לא.

שאל את עצמך אם ההוצאה "רגילה ". הוצאה "רגילה" היא הוצאה נפוצה ומקובלת בעסק שלך או במסחר שלך. לדוגמא, רכישת מגזינים למשרד השיניים שלכם היא הוצאה רגילה. לא להעסיק להקה חיה שתופיע.

• רגיל פירושו "רגיל, משותף ומקובל בנסיבות העניין על ידי הקהילה העסקית."
• אם עסקים אחרים בענף שלך לא מוציאים כסף על משהו, יתכן שזו לא הוצאה "רגילה".

שאל את עצמך אם ההוצאה "הכרחית". הוצאה "הכרחית" היא הועילה ומתאימה למסחר או לעסק שלך. זה לא חייב להיות "הכרחי", כלומר כזה שהעסק שלך לא יכול היה להמשיך בלעדיו. עם זאת, ההוצאה ודאי הוצאה על משהו הכרחי לעסק.

• אם אינך ברור, ישנם פרסומי מס הכנסה שאתה יכול לקרוא, אשר זמינים באתר מס הכנסה. לדוגמא, נסיעות עסקים הן לרוב אזור אפור. אתה אמור לראות את פרסום מס הכנסה 463 למידע נוסף אם אתה יכול לנכות הוצאות נסיעה כהוצאה עסקית.

הבן את הניכוי למשרדים ביתיים. במצבים מסוימים תוכלו לנכות עבור השימוש העסקי בביתכם. אם אתה זכאי לנכות את ההוצאות של משרד הביתי שלך, ייתכן שתוכל לנכות אחוז מעלויות משק הבית שלך, כגון כלי השירות שלך, מיסי נדל"ן, הוצאות אינטרנט וטלפון סלולרי. האחוז שתוכל לנכות יהיה שווה לאחוז הבית שלך שתושב המשרד הביתי שלך. עם זאת, עליך לעמוד בדרישות הבאות כדי לזכות בניכוי המשרד הביתי:

• עליך להשתמש באופן קבוע בחלק של ביתך אך ורק לצורך ניהול עסקים. הדוגמה הקלה ביותר היא אם יש לכם חדר המוקדש למשרד שלכם. אתה לא יכול להשתמש בשולחן המטבח כמשרד שלך, מכיוון שאתה אוכל ואוכל גם במטבח.
• המשרד הביתי חייב להיות גם מקום העסק העיקרי שלכם. אינך צריך להשתמש במשרד באופן בלעדי. לדוגמה, אתה יכול לבצע משימות אחרות הקשורות לתפקידים מחוץ למשרד הביתי שלך, אך המשרד חייב להיות במקום בו אתה מבצע את עבודתך באופן מהותי וקבוע.

זהה סוגים נפוצים אחרים של הוצאות עסקיות. להלן כמה מההוצאות העסקיות הנפוצות ביותר שאתה יכול לנכות בגין מסים שלך:

• שכר לעובד: אתה יכול לנכות את מה שאתה משלם לעובדים שלך עבור שירותים שניתנו.
• תוכניות פרישה: אתה יכול לנכות את הכסף המופרש לפנסיה שלך, כמו גם את הפרישה של העובדים שלך.
• הוצאות שכירות: אם אתה משלם שכר דירה עבור נכס שאתה משתמש בו למסחר או לעסק שלך, אתה יכול לנכות אותו. עם זאת, אינך יכול לנכות אם תקבל בעלות או הון עצמי בנכס.
• ריבית: אתה יכול לנכות את הריבית שאתה מחויב על כל כסף שנלווה לעסק שלך.
• מיסים: בדרך כלל ניתן לנכות מיסים פדרליים, מדינתיים, מקומיים וזרים המיוחסים ישירות למסחר או לעסק שלך.
• ביטוח: בדרך כלל ניתן לנכות את עלות הביטוח הדרושה והרגילה עבור המסחר, העסק או המקצוע שלך.