איך מכינים פיוס בנק?
כדי להכין פיוס בנק, אסוף את הצהרת הבנק שלך ורשימה של כל העסקאות האחרונות שלך. השווה את החיובים שלך, או המשיכות מחשבון הבנק שלך, ואת הזיכויים, או ההפקדות שביצעת בחשבונך, כדי להבטיח שהעסקאות מופיעות ברשומות שלך וגם בהצהרת הבנק שלך. אם אתה מוצא שגיאה מצד הבנק, פנה אליהם בהקדם כדי להודיע להם על אי התאמה. המשך לקרוא לקבלת ייעוץ ממבקר רו"ח שלנו כיצד להתחשב בעמלות שירות ודו"חות בנק!
לאחר שתסיים את כל עבודת הפיוס שלך, יתרת חשבונך (יתרת חשבון מזומנים) פלוס מינוס כל (פריטי התאמה) צריכה להיות שווה ל (יתרה לדוח הבנק).
פיוס בנקים הוא כלי קריטי לניהול יתרת המזומנים שלך. התאמה היא תהליך השוואת הפעילות במזומן ברשומות החשבונאיות שלך לעסקאות בדוח הבנק שלך. תהליך זה עוזר לך לעקוב אחר כל תזרימי המזומנים וההזרמות בחשבון הבנק שלך. תהליך הפיוס מסייע לך גם לזהות הונאות ועסקאות מזומנים בלתי מורשות אחרות. כתוצאה מכך, חשוב לך ליישב את חשבון הבנק שלך תוך מספר ימים מרגע קבלת הצהרת הבנק שלך.
חלק 1 מתוך 2: התאמת יתרת דוחות הבנק
- 1בחן את יתרת דוחות הבנק. גש להצהרת הבנק שלך בהקדם האפשרי. אם יש לך גישה מקוונת לחשבונך, דוח הבנק שלך אמור להיות זמין זמן קצר לאחר היום האחרון בחודש. כשתקבל את ההצהרה, שים לב ליתרה בסוף החודש. המטרה שלך היא ליישב את ההבדלים בין יתרת הבנק לבין רשומות חשבון המזומנים שלך. פירוש הדבר לבדוק אם כל עסקה מופיעה הן ברשומות שלך והן בדף הבנק שלך.
- בהצהרת בנק, חיובים מתייחסים למשיכות מחשבון הבנק, וזיכויים מתייחסים להפקדות לחשבון הבנק. הגדרות אלה שונות מהאופן בו מקצוע הנהלת חשבונות משתמש במונחים אלה.
- אם פריט מופיע רק במקום אחד (הצהרת הבנק או חשבון המזומן שלך), זהו "פריט מתאם". המטרה שלך היא לזהות את הסיבה ששתי הרשומות אינן תואמות, ולתקן אותם עד שהם כן.
- ניתן לחשוב על פיוס בנק כנוסחה. הנוסחה היא (יתרת חשבון מזומנים לפי הרשומות שלך) פלוס מינוס (פריטים מיישרים) = (יתרת דוחות בנק). כשיש לך נוסחה זו באיזון, התאמת הבנק שלך הושלמה.
- יתרת חשבון המזומנים שלך מוגדרת כיתרת הספר שלך (או יתרה לספר). יתרת הצהרת הבנק היא היתרה לבנק. ההבדל בין שתי היתרות נובע מייחוס בין פריטים.
- 2הגדל את יתרת הבנק עבור כל פיקדונות שלא פורסמו (המכונים גם פיקדונות במעבר). יכול להיות עיכוב בין מועד ביצוע ההפקדה בבנק, לבין מועד פרסום ההפקדה כעלייה בחשבון הבנק שלך. אם אתה מפקיד כספים בכספומט או בסניף הבנק, העיכוב עשוי להיות קצר. אם תשלח פיקדון בדואר, העיכוב יכול להיות ארוך יותר.
- אתה מגדיל את חשבון המזומן שלך עבור סכום ההפקדה באופן מיידי. עיכוב הבנק בפרסום הפיקדון פירושו שיש לך פריט מתאם.
- יתרת הצהרת הבנק תצטרך לזכות (או להגדיל) כדי לשקף את הסכום האמיתי של המזומנים.
- לדוגמה, נניח שיתרת הבנק שלך הייתה 3730 € הפקדת 1120 € ב -31 ביולי. דוח הבנק שלך ביולי אינו כולל את ההפקדה בסך 1120 אירו. כדי ליישב את היתרה, היית מוסיף 1120 € ליתרת דוחות הבנק, ומגדיל את יתרת הבנק ל 4850 € 1120 € הוא פריט מיישב.
כיצד אוכל להכין פיוס בנק ללא הצהרת בנק? - 3צמצם את יתרת הבנק עבור כל הצ'קים העומדים על החוב. צ'ק מסולק מתייחס לצ'ק שנרשם ברשומות הבנק. כל צ'ק שלא נוקה על ידי הבנק נקרא צ'ק מצטיין. מצב זה מתרחש כאשר המחאות נכתבות ביום או יומיים האחרונים בחודש. יש לנכות צ'קים מצטיינים מיתרת הבנק.
- נניח כי יתרת הבנק היא 3730 € בכדי לחשב פיקדונות כראוי, אתה מגדיל את יתרת הבנק עבור 1120 € פיקדונות במעבר. השינוי שלך מתאים את יתרת הבנק ל (3730 € + 1120 € = 4850 €).
- נניח כי בסוף החודש נותרו 5 צ'קים בסך 2240 אירו. כדי לחשב את הצ'קים העומדים לרשותך, אתה מקטין את יתרת הבנק המתואמת ב- 2240 €, היתרה הבנקאית המותאמת החדשה שלך היא (4850 € - 2240 € = 2610 €).
- דאג לבדוק גם את דוח החודש הקודם כדי לוודא שכל המחאות החוב מהתקופה הקודמת אושרו החודש. אם הצ'ק טרם הסתיים, פנה למוטב (האדם שצריך לקבל את התשלום) כדי ללמוד מדוע. אם הצ'ק עדיין עומד בתשלום לאחר חודש, הוא עלול ללכת לאיבוד.
- 4בדוק אם קיימות שגיאות על ידי מחלקת העיבוד של הבנק. אם אתה מיישב חשבון מזומן עסקי, החשבונאות שלך מתפרסמות בספר חשבונות כללי. עסק צריך להשוות את החשבונאי הכללי של חשבון המזומן לפעילות הצהרת הבנק. יתכן שתיתקל בעסקה שלא תוכל להסביר במלואה. אם אינך ברור לגבי עסק עסקי או בנקאי אישי, פנה לבנק שלך.
- שגיאה אפשרית אחת נובעת מ"העברה ", או מהפיכת המספרים על סכום פיקדון או צ'ק. לדוגמא, הבנק עשוי לרשום בטעות פיקדון בסך 430 € במקום פיקדון בסך 560 €. זה תמיד גורם לשגיאה שהיא מכפיל של תשע (130 € בדוגמה זו). פנה לבנק שלך ובקש מהם לבצע תיקון כדי להסיר את הפריט המתאם.
- אם הפער אינו שגיאה בנקאית, הוא עשוי לייצג פעילות מרמה. נניח שמזכירה מנהלת משרד שיניים. פנקס הצ'קים נמצא בדלפק הקבלה כאשר המזכירה בארוחת הצהריים. מבקר גונב צ'ק מפנקס השיקים ומפרע אותו.
- כאשר הצ'ק מתפרסם לחשבון הבנק, מדובר בעסקת תרמית. נניח גם שרופא השיניים מבחין בצ'ק המזומן בדוח הבנק. רופא השיניים מתקשר לבנק, והבנק מוסיף כספים לחשבון. זה מסיר את הפריט המתאם.
כיצד אוכל לטפל ביתרת הפתיחה של דוח הבנק לפיוס בנק?
חלק 2 מתוך 2: התאמת מאזן הספרים הכללי
- 1ודא שכל ההמחאות פורסמו. כאשר החברה שלך מקבלת את הצהרת הבנק, עליך להדפיס דוח המפרט את כל הצ'קים שנכתבו והפקדות שבוצעו במהלך החודש. לחברה תהיה כנראה תוכנת הנהלת חשבונות שיכולה לספק דוחות.
- אם אתה מיישב את חשבון הבנק האישי שלך, עליך לבדוק את רישום הצ'קים שלך ואת תלושי ההפקדה שלך. על חברה להדפיס את דוחות המזומנים, וכן לבדוק את רישום הצ'קים ותלושי ההפקדה.
- בדוק את כל השיקים שכתבת בסדר ממוספר. ודא שהמחאה שפורסמה בהצהרת הבנק שלך. אם ההמחאה פינתה את הבנק שלך, ציין זאת ברשומות שלך. ניתן לתעד את הצ'ק המסומן באמצעות תוכנת הנהלת חשבונות, או באמצעות דוח ידני.
- עליכם גם לבדוק צ'קים שנכתבו בחודש הקודם. בדוק אם הצ'קים פורסמו בדוח הבנק של החודש הנוכחי. אם ההמחאה אושרה, ציין עובדה זו ברשומותיך. אם הצ'ק לא בוטל, צרו קשר עם מקבל התשלום. הצ'ק עלול ללכת לאיבוד.
- לאחר שתסיים את הבדיקה שלך, עליך ליצור רשימה של כל המחאה שלא פורסמה בחשבון הבנק. רשימה זו צריכה לכלול את מספר הצ'ק, סכום הדולר והמקבל.
- סכום הדולר הכולל מייצג את המחאות החוב שלך לחודש. צ'קים מצטיינים הם פריט מתאם.
- 2אשר כי כל ההפקדות פורסמו. עסק צריך להדפיס רשימה של כל ההפקדות שבוצעו במשך החודש. על החברה לבדוק גם את כל תלושי ההפקדות. אם אתה מיישב את חשבונך האישי, תהיה לך רשימת הפקדות בפנקס הצ'קים שלך יחד עם תלושי ההפקדה שלך.
- כשתקבל את הצהרת הבנק שלך, עיין בפיקדונות שהועברו לרשומות הבנק לחודש.
- בדוק את כל הפקדות פנקס הצ'קים שלך לפי תאריך. אשר כי כל הפקדה שפורסמה בהצהרת הבנק.
- כמו כן, עליך לבדוק את כל ההפקדות במעבר בסוף החודש הקודם. אשר כי הפיקדונות שפורסמו בדוח הבנק לחודש הנוכחי.
- לאחר שתסיים את הבדיקה שלך, עליך ליצור רשימה של כל הפקדה שלא פורסמה בחשבון הבנק. רשימה זו צריכה לכלול את סכום ההפקדה ואת תאריך ההפקדה.
- כמות הדולרים הכולל מייצג ההפקדות שלך במעבר לחודש. פיקדונות במעבר הם פריט מתאם.
פתיחת יתרה בבנק אינה משקפת בשום מקום בהתאמה עם הבנק, אך מסייעת לך לראות את דוח הבנק שלך זורם ומסודר. - 3הפחת את כל דמי השירות והחיובים האוטומטיים. עליך לנכות את כל חיובי הבנק מחשבון המזומן שלך. סוג אחד של חיובים בנקאיים הוא דמי שירות חודשיים. ייתכן שתחויב גם אם תמשוך את יתרת חשבונך. מרבית החיובים הללו מתפרסמים בהצהרת הבנק שלך, אך ייתכן שלא יפורסמו בחשבון המזומן שלך בסוף החודש. עליך גם להתאים את רישומי המזומנים שלך לריבית שנצברה על יתרת חשבון הבנק שלך.
- אם דמי שירות בסך 7,50 אירו מתפרסמים בדוח הבנק, למשל, יהיה צורך לנכות אותם מחשבון המזומן. עד שתפרסם את הסכום ברשומות המזומנים שלך, זה פריט מתאם.
- הוסף ריבית שנצברה ביתרת חשבונך. בדרך כלל אינך יודע על ריבית שחשבונך הרוויח עד להגעת הצהרת בנק. הוסף ריבית שהבנק זיכה ליתרת חשבונך במזומן. עד שתפרסם את הריבית ברשומות שלך, הסכום הוא פריט תואם.
- קזז תשלומים אוטומטיים. בחשבונות רבים עשויים להיות מוגדרים תשלומים חודשיים אוטומטיים עבור חשבונות חוזרים מסוימים. אם אין לך תאריך תשלום עבור תשלומים אוטומטיים ביומן שלך, ייתכן שלא תראה את המשיכה עד שתופיע בדוח הבנק החודשי. בדוק את הצהרת הבנק שלך. פרסם תשלומי חיוב אוטומטיים חסרים לחשבון המזומן שלך. שלב זה יסיר פריט מתאם.
- לנכות כל בדיקת NSF. אם הצהרת הבנק מציינת כי צ'ק "לא מספיק כספים" קפץ במהלך החודש, פירוש הדבר שסכום הצ'ק לא הופקד לחשבונך. יהיה עליך לנכות את סכום ההמחאה מרשומות חשבונך במזומן. אם הבנק גובה ממך עמלה בגין הפקדת צ'ק רע, תצטרך גם לנכות סכום זה. תחויב גם אם תמשוך בחשבון שלך.
- 4בדוק אם קיימת שגיאות שביצעת במהלך החודש. כאשר אתה משווה את פעילות חשבון המזומן שלך לבנק, אתה עלול למצוא שגיאות שביצעת. לדוגמה, ייתכן שתפרסם סכום דולר שגוי עבור המחאה או הפקדה ברשומות המזומנים שלך. שגיאות אלה ייצרו פריט מיישב.
- אם היתרה שלך מושבתת על ידי מכפיל של תשע (למשל, 200 € או 470 €), ככל הנראה עשית שגיאת טרנספוזיציה. המשמעות היא שהחלפת בטעות את סדר שתי הספרות בהפקדה. לדוגמא, ייתכן שמילאת צ'ק של 230 € אך רשמת אותו ברשומות שלך כ- 97 €
- לאחר שתסיים את כל עבודת הפיוס שלך, יתרת חשבונך (יתרת חשבון מזומנים) פלוס מינוס כל (פריטי התאמה) צריכה להיות שווה ל (יתרה לדוח הבנק). אם נוסחה זו אינה שווה, בדוק את עבודתך עד שתתחשב נכון בכל הפריטים המתאימים.
שאלות ותשובות
- מה לגבי שקופיות ועברונים עשרוניים?אלה שגיאות בנקאיות. צרו קשר מיידית עם הבנק וודאו שהוא תוקן בדוח הבנק. אם הוא תוקן, הסר אותו מהפריט המתאם; אם זה לא תוקן, כלול אותו בתאום הבנק לתקופה זו.
- היכן צריכות עסקאות מזומנות קטנות להופיע בדוח פיוס בנק?דוחות בנק אינם מראים מזומנים קטנים.
- כיצד אוכל לטפל ביתרת הפתיחה של דוח הבנק לפיוס בנק?פתיחת יתרה בבנק אינה משקפת בשום מקום בהתאמה עם הבנק, אך מסייעת לך לראות את דוח הבנק שלך זורם ומסודר.
- כיצד אוכל ליישב בין חיובי בנק מזוכים?בדרך כלל חיובי בנק מחויבים כהוצאות כנגד יתרת בנק האשראי שלך; מקרים כאלה מתייחסים כהוצאות מחוץ לבנק.
- כיצד אוכל להכין פיוס בנק ללא הצהרת בנק?אתה צריך את ההצהרה. בקש מהבנק עותק.
- כיצד אוכל להכין פיוס בנק ללא הצהרת בנק?באפשרותך להציג את פעילות הבנק שלך באופן מקוון, או לבקש מפקיד בבנק תדפיס של הפעילות בתקופת ההתאמה. התדפיס כולל בדרך כלל את יתרת חשבון הבנק החל מיום התאמתך. במידת הצורך, תוכל למצוא את היתרה בעצמך על ידי התחלת יתרת הסיום של החודש הקודם, ואז הוספה וחיסור בהתבסס על הפעילות המפורטת בתדפיס. לאחר שיש לך את היתרה הסופית לתקופת זמן זו, תשווה פריטים מהמרשם האישי או מהעסק שלך כמו בתיאום בנקאי רגיל.
- מה צריך לעשות כאשר בספר תזרים המזומנים יש סכום גבוה מזה של דוח הבנק?הוסף פיקדונות שעדיין אינם משקפים את דוח הבנק כהתאמה ליתרה.
- האם יתרת פנקס הקופות או היתרה לאחר התאמת הספר יועברו לחודש הבא לאחר פיוס בנקאי?היתרה לאחר התאמת הספר צריכה להיות מועברת לחודש הבא לאחר פיוס הבנק.
- באיזו נוסחה יש להשתמש לקיצוץ יתרת החוב בסוף השנה?אין נוסחה. יתרת סוף השנה היא פשוט היתרה שאתה או הבנק מציגים בסיום העסקים ביום העסקים האחרון של השנה.
- היכן צריכה העסקה המזומנת הקטנה להיות בדוח פיוס בנק?המשיכה תמורת מזומנים קטנים תופיע בדף הבנק שלך כמשיכה, או כצ'ק מסולק אם ביצעת את התשלום "מזומן". השלימו זאת עם הרשומות שלכם כמו בכל משיכה אחרת. הפרטים כיצד מוציאים את הכסף הקטן וכמה כסף נותר בקרן המזומנים הקטנים אינם חלק מהפיוס הבנקאי.
שאלות ללא מענה
- היכן אני מפרסם את משיכת היתר שלי בעת הכנת פיוס בנק? האם הוא מותאם בקופת המזומנים או בדוח הפיוס של הבנק?
- איך אני רואה כבר הצהרות פיוס בנקים?
- מה עלי לעשות אם איני מוצא את היתרה בספרים המתאימים בעת הכנת פיוס בנק?
- האם צד החיוב וצד האשראי של הצהרת פיוס צריכים לאזן ולהיות בעלי סיכומי סיום זהים?
תגובות (15)
- זה היה מאוד אינפורמטיבי.
- הצעדים להתאמת החשבונאות היו מועילים.
- פנטסטי.
- מאמר זה עזר לי מאוד, אבל יש לי גם שאלה: באיחוד הספרים שלי, היכן עלי לפרסם חיובים בנקאיים?
- נחמד מאוד. זה עזר לי בהכנת הפיוס של הצהרת הבנק שלי. תודה.
- זה באמת עזר כל כך הרבה. לפני כן לא יכולתי להבין כלום.
- זה באמת מועיל כמרענן למישהו שלא עשה פיוס יותר משנה. תודה.
- ישר לנקודה. מאוד ברור ותמציתי.
- אופן הכנת דוחות הפיוס של הבנק תלוי במזומנים ויתרות בנק.
- זה עזר להכין פיוס בנקאי במדויק.
- הערות הסבר שימושיות מאוד.
- הטוב ביותר היה ההסבר ההגיוני הברור, שלב אחר שלב. גם פיסוק / איות נכון - לרוב חסר בימים אלה! בתור גזבר חדש של מועדון אזרחים ותיקים מקומיים, שכחתי חלק מהפרטים בביצוע בנק בנק, שנודע לפני למעלה מ- 50 שנה. תודה!
- למידה נהדרת על התאמה בין הצהרות בנק!
- פינה את תפיסת המונחים המשמשים לפיוס.
- זה היה מאוד מועיל.
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
