כיצד לבצע ניתוח יחס משותף של הכספים?
הזן לתא B4, (רווח נקי - דיבידנדים מניות מועדפות) / מספר מניות ממוצע של מניות רגילות מצטיין. הזן לתא C4, הסכום שנצבר על כל מניה במניות רגילות.
בצע ניתוח יחס משותף של הכספים תלמד 16 יחסים נפוצים המשמשים לניתוח דוחות כספיים.
חלק 1 מתוך 3: הכנה
- 1פתח חוברת עבודה חדשה ב- Excel משולחן העבודה, ממעגן, או מתוך תיקיית היישומים שלך בתוך תיקיית Microsoft. לחץ פעמיים על Excel (ה- X הירוק על המזח או כותרת האפליקציה בתיקיה) ובחר File New חוברת עבודה.
- 2בהעדפות, באופן כללי, הגדר את r1c1 ללא סימון או כבוי; בסרט, הגדר את הסרט למצב מסומן או פועל; ולתצוגה, הגדר את סרגל הנוסחאות המוצג כברירת מחדל כמסומן או פועל.
- 3לחץ בפינה השמאלית העליונה העליונה מעל 1 בשורה 1 ומשמאל לעמודה A. פעולה זו תבחר את גליון העבודה כולו. מעצב את מספר התאים למקומות עשרוניים 2, הצג פסיק. עצב את יישור התאים שמאלה. עיצוב תאים גודל הגופן ל 910 או 12, מודגש. צבע את התאים בכחול השמים הבהיר ביותר. כותרת על גליון העבודה, "יחסי Acctg" ושמור את חוברת העבודה כ"יחסים פיננסיים "בתיקייה מתאימה כגון 'מאמרים מדריכים'.
- 4בצע בחירה זו: בחר עמודות A: C ועצב רוחב עמודות 7,35".
הזן לתא B9, רווחים נטו / דיבידנדים מניות מועדפות שנתיות.
חלק 2 מתוך 3: המדריך
- 1הזן את הערכים הבאים: הזן את כותרות העמודות בעמודות A: C ועיצוב גופן של תאים תחתון אותן:
- הזן לתא A1 את התווית, יחס או מדידה אחרת
- הזן לתא B1 את התווית, שיטת חישוב
- הזן לתא C1 את התווית מה זה מראה
- 2הזן את היחסים:
- הזן לתא A2, 01) החזר על סך הנכסים
- הזן לתא B2, (רווח נקי + הוצאות ריבית) / השקעה ממוצעת בנכסים
- הזן לתא C2, פריון הנכסים
- הכנס לתא A3, 02) החזר על הון המניות המשותף
- הזן לתא B3, (רווח נקי - דיבידנדים מניות מועדפות) / הון עצמי ממוצע
- היכנס לתא C3, כוח רווח על הון בעלים שיורי
- הזן לתא A4, 03) רווח למניה במניות רגילות
- הזן לתא B4 (רווח נקי - דיבידנדים מניות מועדפות) / מספר מניות ממוצע של מניות רגילות
- הזן לתא C4, הסכום שנצבר על כל מניה במניות רגילות
- הזן לתא A5, 04) יחס מחיר-רווח למניה רגילה
- הזן לתא B5, מחיר שוק למניה / רווח למניה
- הזן לתא C5, בין אם מחיר השוק של מניות רגילות עולה בקנה אחד עם הרווחים
- הכנס לתא A6, 05) תשואת דיבידנד במניות רגילות
- הזן לתא B6, דיבידנדים למניה / מחיר שוק למניה
- היכנס לתא C6, חזור לבעלי המניות הרגילים בהתבסס על מחיר השוק הנוכחי של המניות הרגילות
- הזן לתא A7, 06) יחס תשלום דיבידנד למניות רגילות
- הזן לתא B7, דיבידנד למניה / רווח למניה
- היכנס לתא C7, אחוז הרווחים המחולק כדיבידנד
- הזן לתא A8, 07) מספר הפעמים שהריבית הושגה (לפני מיסי הכנסה
- הזן לתא B8, הכנסה תפעולית / הוצאה ריבית שנתית
- היכנס לתא C8, כיסוי הוצאות ריבית (במיוחד על חוב לטווח ארוך)
- הכנס לתא A9, 08) דיבידנדים שהועברו למניות מועדפים
- הזן לתא B9, רווחים נטו / דיבידנדים מניות מועדפות שנתיות
- היכנס לתא C9, הלימות הרווחים לתשלום דיבידנדים מועדפים
- הזן לתא A10, 09) הון עצמי (ערך בספרים) למניה במניות רגילות
- הזן לתא B10, הון המניות המשותף / מספר המניות של המניות המשותפות מצטיין
- הזן לתא C10, סכום הנכסים נטו המוקצה לכל מניה במניות רגילות
- הזן לתא A11, 10) יחס נוכחי
- הזן לתא B11, נכסים שוטפים / התחייבויות שוטפות
- היכנס לתא C11, יכולת תשלום חוב לטווח קצר
- היכנס לתא A12, 11) יחס מהיר (בדיקת חומצה)
- היכנס לתא B12, נכסים מהירים / התחייבויות שוטפות (ראה טיפים בהמשך)
- הזן לתא C12, נזילות לטווח קצר
- הכנס לתא A13, 12) מחזור מלאי
- היכנס לתא B13, עלות טובין שנמכרו / מלאי ממוצע
- היכנס לתא C13, יכולת לשלוט בהשקעה במלאי
- הזן לתא A14, 13) מחזור חשבונות
- הזן לתא B14, מכירות נטו באשראי / חשבונות ממוצעים חייבים
- היכנס לתא C14, חשבונות מוגזמים אפשריים מוגזמים; יעילות מדיניות הגבייה
- הזן לתא A15, 14) יחס חוב
- הזן לתא B15, סך ההתחייבויות / סך הנכסים
- הזן לתא C15, היקף ההלוואות והמסחר בהון (מינוף פיננסי)
- הזן לתא A16, 15) יחס הון עצמי
- הזן לתא B16, סך כל ההון / סך הנכסים
- היכנס לתא C16; הגנה לנושים והיקף המסחר בהון (מינוף פיננסי)
- הזן לתא A17, 16) יחס חוב להון
- הזן לתא B17, סך ההתחייבויות / סך ההון
- היכנס לתא C17, הקשר בין הון מושאל להון עצמי
- 3בצע את הבחירות הבאות: בחר עמודות A: C ועצב בחירת התאמה אוטומטית של עמודות
- 4
גליון העבודה שלך צריך להידמות לתמונה שלמעלה.
הזן לתא B3, (רווח נקי - דיבידנדים מניות מועדפות) / הון עצמי ממוצע.
חלק 3 מתוך 3: הדרכה מועילה
- 1השתמש במאמרי עוזר בעת המשך הדרכה זו:
- ראה מאמר כיצד לבצע ניתוח רווחי נפח עלות לרשימת מאמרים הקשורים לאקסל, גיאומטריה ו / או טריגונומטריה, תרשימים / תרשימים וניסוח אלגברי.
- לקבלת תרשימי גרפים וגרפים נוספים, ייתכן שתרצה ללחוץ על קטגוריה: תמונות Excel Excel, קטגוריה: מתמטיקה, קטגוריה: גיליונות אלקטרוניים או קטגוריה: גרפיקה כדי להציג דפי עבודה רבים ותרשימי Excel שבהם הפכו טריגונומטריה, גיאומטריה וחשבון לאמנות, או פשוט לחץ על הקטגוריה המופיעה בחלק הימני העליון, הלבן של דף זה או בפינה השמאלית התחתונה של הדף.
הזן לתא B10, הון המניות המשותף / מספר המניות של המניות המשותפות מצטיין. הזן לתא C10, סכום הנכסים נטו המוקצה לכל מניה במניות רגילות.
- הנכסים המהירים כוללים: מזומנים, השקעות לטווח קצר / ניירות ערך סחירים וחייבים לטווח קצר. יש להזכיר כי ההתחייבויות השוטפות צריכות לכלול את החלק הנוכחי של חוב לטווח ארוך.
- רבים, ככל הנראה רובם, מיחסים אלה עוסקים בהשוואת מצבה הפיננסי של המשרד למצב של חברות אחרות, אשר יש חשיבות לנושים, למשקיעים, לסוכנויות ממשלתיות ולאנשי ציבור ציבוריים.
- ערכים אחרים חשובים, כגון כמות הנכסים השוטפים העולה על ההתחייבויות השוטפות, כלומר הון חוזר.
- ככלל, רווחים / הפסדים יוצאי דופן אינם נכללים בנתוני הרווח הנקי המשמשים לעיל בפרקטיקה הארגונית.
קרא גם: איך לעזור לסודן?
שאלות ותשובות
- האם עלי ללמוד שיעור בכלכלה כדי להשתמש באקסל להשלמת הנוסחאות הללו?לא, זה לא נדרש. מה שאתה כן צריך זה פשוט שימוש בסיסי פשוט באקסל וכמה ידע בסיסי במימון. כדי להבין טוב יותר, המשך לקרוא את המאזנים של כמה מהחברות המועדפות עליך.
קרא גם:
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
