כיצד מחשבים תזרים מזומנים?
לחישוב תזרים המזומנים, צור גיליון אלקטרוני שבו תוכל לעקוב אחר כל ההכנסות הנכנסות, כמו הכנסות והשקעות, ולעקוב אחר כל ההוצאות. הוסף את כל ההכנסות הנכנסות ואז הוסף את כל ההוצאות. לאחר סיום הסכום של העמודות שלך, הפחת את עלויותיך מההכנסות שלך כדי לקבל את תזרים המזומנים שלך. אם המספר הוא יותר מאפס, יש לך תזרים מזומנים חיובי ואילו אם התוצאה קטנה מאפס, יש לך תזרים מזומנים שלילי. למידע נוסף על חישוב תזרים המזומנים של העסק, המשך לקרוא.
אם המספר הוא יותר מאפס, יש לך תזרים מזומנים חיובי ואילו אם התוצאה קטנה מאפס, יש לך תזרים מזומנים שלילי.
תזרים מזומנים הוא זרם הכסף הנכנס והיוצא. כסף שאתה מרוויח הוא זרימה, ואילו כסף שאתה מוציא הוא זרימה. אם התזרים שלך גדול מהזרם שלך, יש לך תזרים מזומנים חיובי, סכום שנשאר בסוף החודש שתוכל להשקיע. אם יש לך תזרים מזומנים שלילי, אתה מוציא יותר ממה שאתה מרוויח, והעסק שלך (או כושר הפירעון הפיננסי האישי) עלול להיות בסכנה. זכור שתזרים המזומנים החודשי עשוי להשתנות מאוד, במיוחד בעסק חדש או מעבר, או במשק בית בו ההכנסות וההוצאות משתנות.
חלק 1 מתוך 3: חישוב תזרים מזומנים עסקי חודשי
- 1צור גיליון אלקטרוני. צור עמודות להפעלת פעילויות, פעילויות מימון ופעילויות השקעה. פתח את כל דוחות הבנק שלך עבור החודש שאתה מחשב עבורו את תזרים המזומנים. המטרה שלך היא לקבוע אם היה לך תזרים מזומנים חיובי או שלילי לחודש זה.
- תזרים מזומנים שלילי מצביע על כך שאתה מוציא יותר ממה שאתה מרוויח.
- תזרים מזומנים חיובי מעיד על כך שאתה מרוויח יותר ממה שאתה מוציא. אתה צריך שיהיה לך תזרים מזומנים חיובי מספיק שתוכל להמשיך ולהשקיע בצמיחה של החברה שלך.
- 2חשב את תזרים המזומנים נטו מפעילות שוטפת. הוסף את הזרם, או הכסף שנכנס, מפעילות יומיומית ומסירת סחורות ושירותים. כלול הכנסות מגביית חובות מלקוחות, וריבית במזומן ודיבידנד שהתקבל.
- לאחר מכן, חישב את הזרימה. תזרים מזומנים מפעילות כולל תשלומי מזומן עבור סחורות שנרכשו, תשלומי מזומנים להערות לספקים, תשלומים במזומן לעובדים, מזומנים ששולמו בגין מיסים, עמלות וקנסות וריבית המשולמת לנושים.
- לבסוף, הפחת את הזרימה מהזרם. כתוב מספר זה בעמודה "פעילויות הפעלה". אם המספר שלילי, ציין זאת באמצעות סימן - או סימן לבחירתך.
- 3קבע תזרים מזומנים נטו מפעילויות מימון. הוסף את כל התזרים שהפקת ממימון חוב או הון עצמי. זה כולל כסף שהוצא או התקבל ממניות, אג"ח וניירות ערך אחרים. כלול הכנסות ממכירת מניות, כסף שהתקבל מהשאלה וכסף שהתקבל מהתרומות וההכנסות מהשקעה.
- לאחר מכן, הוסיפו את זרימת המימון. כלול כסף ששולם לקרן על חוב, כסף ששולם לצורך רכישת הון עצמי (רכישת מניות מחדש של מניות) ותשלומי דיבידנד לבעלי המניות.
- גרע מהזרם שלך מהזרם שלך וכתוב את המספר הזה בעמודה "פעילויות מימון" בגיליון האלקטרוני שלך. "
- 4מצא את תזרים המזומנים נטו מפעילות השקעה. סעיף זה מפרט כמה מזומנים היישות שלך ביצעה מהשקעות כגון רכישת מניות או איגרות חוב של ישות אחרת. הוסף את הזרימה שלך. זה כולל קרן שנאספה בשטרות, הכנסות ממכירת הון כגון מניות או אגרות חוב, וכסף שהתקבל ממכירת נכסים או רכוש פיזי כגון מפעלי וציוד.
- הוסף את תזרים המזומנים שלך, כולל כסף מפעילויות השקעה ששולמו לרכישת חוב, רכישת ריבית הונית, ותשלומים שבוצעו לרכישת נכסים או רכוש פיזי כגון מפעלים וציוד.
- גרע מהזרם שלך מהזרם שלך והכנס את המספר הזה לעמודה "פעילויות השקעה".
- 5הוסף את שלוש העמודות יחד. הוסף את היתרה בפעילות התפעולית שלך, פעילויות המימון ועמודי הפעילות להשקעה. סכום זה הוא תזרים המזומנים החודשי של העסק שלך. אם יש לך מספר חיובי, יש לך תזרים מזומנים חיובי. אם המספר שלילי, העסק שלך הוציא יותר ממה שהוא הרוויח באותו חודש.
הפחת את תזרים המזומנים השלילי מהתזרים החיובי שלך.
חלק 2 מתוך 3: חישוב תזרים מזומנים אישי ממוצע
- 1בדוק את דוח הבנק שלך בחודש טיפוסי. אמנם עסקים עשויים להזדקק לבדיקת דוח על תזרים המזומנים מדי חודש, אך ייתכן שתרצה לחשב באופן רופף את תזרים המזומנים האישי שלך על מנת להבין את הרגלי ההוצאה וההכנסה הבסיסיים שלך. אם אתה חושב להשקיע, כדאי לך לדעת איזה אחוז מההכנסה שלך אתה יכול להקדיש להשקעות.
- צור גיליון אלקטרוני עם ארבע עמודות: הכנסה חודשית, הוצאות חודשיות, הכנסות ממוצעות אחרות והוצאות אחרות ממוצעות.
- 2התחל מההכנסה החודשית שלך. הוסף את משכורתך לאחר המס, כמו גם כל הכנסות מהשקעה, ריבית על חיסכון והכנסה כגון מזונות ילדים, מלגות או הטבות פדרליות. סכום זה יתרום לתזרים המזומנים החיובי שלך. כל הכנסה חריגה, שאינה נכנסת על בסיס חודשי, צריכה להיות מופרדת לטור נפרד.
- 3הוסף את ההוצאות החודשיות שלך. הוסף יחד את הכסף שאתה משלם מדי חודש לחיסכון והשקעות. לאחר מכן, הוסף את הוצאות הדיור שלך, כגון שכר דירה, משכנתא או ארנונה. הוסף את החשבונות שלך: חשמל, גז, אינטרנט / טלפון / כבל, חשבון טלפון נייד, מים או ביוב וכל חשבונות אחרים שתשלם.
- הוסף את הסכום שאתה מוציא על אוכל, גם מצרכים וגם אוכל בחוץ. חישבו אלה בנפרד אם אתם אוכלים בחוץ יותר מפעמיים בשבוע.
- לאחר מכן הוסף את הסכום שאתה מוציא על הובלה: דלק, כרטיסים, מוניות.
- הוסף את הסכום שאתה משלם בהלוואות, את הסכום שאתה משלם עבור ביטוח ובריאות.
- אם יש לך ילדים, חישב מה אתה משלם בטיפולי ילדים, שכר לימוד ושיעורי חוץ.
- אם אתה סטודנט, הוסף את מה שאתה משלם עבור הוצאות בית הספר שלך.
- לסיום, הוסף את הכסף שאתה מוציא על בגדים, בילויים ומתנות. כלול כסף שהוצא על כרטיסי קולנוע, טיולים והוצאות חודשיות אופייניות אחרות.
- אם הוצאה גדולה וחריגה, הכניס אותה לעמודה "הוצאות אחרות ממוצעות".
- 4ממוצע תזרים המזומנים החריג שלך. בדוק את חשבונותיך וקבע כל הכנסה שתקבל על בסיס לא חודשי. לדוגמא, אם משלמים לך על הוראת שיעור בסמסטר בסוף הסמסטר, ייתכן שיהיה לך זרם גדול של הכנסות באותו חודש מסוים.
- קח את ההכנסה הלא חודשית שלך וחלק אותה ב 12. הכנס את המספר הזה לעמודה "הכנסה ממוצעת אחרת".
- קח את ההוצאות השנתיות החריגות שלך, כגון רכישת רכב לסיום בתך, או חופשה שנתית כדי לראות את קרוביך. חלק את ההוצאות הללו ב -12 והכנס אותן לעמודה "הוצאות ממוצעות אחרות".
- 5הוסף את תזרים המזומנים החיובי שלך. הוסף את ההכנסה שלך ואת ההכנסה הממוצעת האחרת שלך יחד. זהו תזרים המזומנים החיובי שלך: סכום הכסף שזורם לחשבונות שלך בכל חודש. כדי לאמת, בדוק את חשבונות הבנק שלך כדי לוודא שאתה מתחיל בכל חודש עם סכום זה שנכנס בערך.
- 6חשב את תזרים המזומנים השלילי שלך. הוסף את ההוצאות שלך להוצאות האחרות הממוצעות שלך. זהו תזרים המזומנים השלילי שלך: סכום ההכנסה שלך שזורם מחשבונך על בסיס חודשי.
- 7הפחת את תזרים המזומנים השלילי מהתזרים החיובי שלך. אם היתרה היא עם מספר חיובי, יש לך תזרים מזומנים חיובי. זה אומר שיש לך כסף להשקעה. חשוב על השקעת יתרתך או את חלקה כולו.
- אם בסופו של דבר יש לך מספר שלילי, יש לך תזרים מזומנים שלילי. זה אומר שאתה מוציא יותר ממה שאתה מרוויח, והגיע הזמן לקצץ בהוצאות שלך.
המטרה שלך היא לקבוע אם היה לך תזרים מזומנים חיובי או שלילי לחודש זה.
חלק 3 מתוך 3: ניהול תזרים מזומנים
- 1עקוב אחר תזרים המזומנים שלך. עבור עסק, משמעות הדבר היא איסוף זרם קרוב ככל האפשר למועד ההקלטה. הפקד צ'קים מדי יום, שלח חשבוניות ללקוחות תוך יומיים, וגבה חיובים תוך יומיים. נצל את כל ההנחות במזומן העומד לרשותך.
- הקדימו את עצמכם: השתמשו בקבלות מזומנים שמוספרו מראש, וחשבו על כולם. עבור תשלומים, השתמש בצ'קים ממוספרים מראש.
- עבור הפרט, עקוב מקרוב אחר כל ההוצאות שלך. שמור את הקבלות ובקר בחשבון הבנק שלך לעתים קרובות.
- 2עמידה בהוצאות בלתי צפויות. הקפד להפריש כסף להוצאות חירום בלתי צפויות, כמו גם הזדמנויות בלתי צפויות להרחבה. צפו בתזוזות בשכר, בתשלומי חובות וברכישה גדולה מדי פעם. שים כסף בצד מדי חודש כדי לעמוד בהוצאות אלה, מכיוון שהם ימשיכו להתעורר.
- אם רוב תזרים המזומנים הנוסף שלך קשור בהשקעות, ודא שיש דרכים לפנות חלקים במקרה חירום.
- קבע אשראי בבנק שלך לרגעים של קושי בתזרים המזומנים.
- 3נהל את ההוצאות שלך. בדוק את ההזרמה שלך מדי חודש בכל הוצאה מיותרת או בזבזנית. בתקופות של זרימה נמוכה, עיין בהוצאות שיקול הדעת שלך, שכר דירה, עלויות הון ושכר. עיכוב שיפורים לא מהותיים ורכישות ציוד גדול עד להגדלת הזרימה. קיצץ שעות ברגעים שאינם מכריעים, ופיטר את מי שמיותר או לא מושך את משקלו.
- אם אתה משלם שכירות, ניהל משא ומתן עם בעל הבית שלך על חוזה שכירות שיעזור לך להישאר במקום שאתה נמצא.
- אנשים עשויים לרצות לנהוג בשיטות פשוטות של קיצוץ עלויות, כמו בישול בבית במקום לאכול בחוץ. תכננו את הארוחות במשך השבוע בסוף השבוע, וקבלו את כל המצרכים בטיול אחד או שניים. מבשלים כמות גדולה של שניים או שלושה דברים שאתה באמת אוהב, ונהנים מהשאריות.
- עסקים ויחידים צריכים להימנע מרכישות דחף. שמור מלאי טוב של מה שיש לך ומה שאתה צריך. המתן 48 שעות לפני שתבצע רכישה לא מתוכננת, ופקפק בכל דחף רכישה שנופל מחוץ לצרכים הצפויים שלך.
אמנם עסקים עשויים להזדקק לבדיקת דוח על תזרים המזומנים מדי חודש, אך ייתכן שתרצה לחשב באופן רופף את תזרים המזומנים האישי שלך על מנת להבין את הרגלי ההוצאה וההכנסה הבסיסיים שלך.
- קשה יותר לתפעל את דוחות תזרים המזומנים, אך ישנן דרכים לגרום לתזרים המזומנים שלך להיראות טוב, כגון עיכוב תשלומים או תשלומים, מכירת ניירות ערך (למשל שטרות, מניות, איגרות חוב ותעודות) והפיכת חיובים שבוצעו בתקופה קודמת.
- חפש המחשה מקיפה של דוח תזרים מזומנים או בקש הצהרה ממשית מעסק. מרבית החברות יגלו את דוחותיהן הכספיים לציבור, במיוחד לאלה המעוניינים לרכוש מניות במניות.
- יש להשוות בין תזרים מזומנים תפעולי לרווח התפעולי מדוח רווח נקי. אם המספרים שונים מאוד, זו עשויה להיות בעיה. לדוגמה, אם תזרים המזומנים התפעולי נמוך מההכנסה נטו, המשמעות היא שאתה רושם מכירות שלעולם לא ייגבו במזומן, או שתיתכן שגיאה במחזור תזרים המזומנים.
שאלות ותשובות
- כיצד אוכל לחשב הוצאות באמצעות דוח רווח והפסד?לא תצטרך. דוח רווח והפסד - המכונה גם דוח רווח והפסד - מפרט את כל ההכנסות וכל ההוצאות לתקופה חשבונאית מסוימת.
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
