כיצד לנהל מיסי עסקים?
כבעל עסק קטן, האופן שבו אתה מנהל את מיסי העסק שלך תלוי בדרך כלל במקום בו העסק שלך נמצא, איך הוא בנוי והאם יש לך עובדים.
כבעל עסק קטן, האופן שבו אתה מנהל את מיסי העסק שלך תלוי בדרך כלל במקום בו העסק שלך נמצא, איך הוא בנוי והאם יש לך עובדים. בדרך כלל עליך לשלם מיסים ממלכתיים וגם מיסים פדרליים על הכנסותיך העסקיות. אם יש לך עובדים, עליך לשלם מיסי תעסוקה ממלכתיים ופדרליים, כולל פיצוי עובדים וביטוח אבטלה. באיזו תדירות יש להגיש מיסים אלה משתנה ממדינה למדינה. בנוסף, המדינה שלך עשויה לדרוש מיסים אחרים בהתאם לסוג העסק שיש לך.
חלק 1 מתוך 3: השגת תעודות מס ורישיונות
- 1הגש בקשה למספר זיהוי מעסיק (EIN). אם עדיין לא הגשת בקשה למס הכנסה ממס הכנסה, עליך להשיג אחד כזה עבור העסק כדי שיוכל לשלם מיסים.
- אתה יכול להגיש בקשה ל- EIN באופן מקוון בחינם על ידי ביקור https://sa.www4.irs.gov/modiein/individual/index.jsp.
- למרות שאתה יכול להגיש בקשה על ידי מילוי בקשה ובאימייל או שליחת פקס למס הכנסה, הגשת בקשה מקוונת מספקת לך כמה יתרונות, כולל אפשרות לקבל את ה- EIN שלך באופן מיידי.
- 2קבע מתי תרצה שנת המס שלך תתחיל. אתה יכול לבחור שנה קלנדרית או שנת כספים כשנת המס של העסק שלך, שהיא תקופת החשבונאות השנתית.
- אם תבחר שנת מס קלנדרית, אתה תדווח על הכנסותיך והוצאותיך עבור השנה הקלנדרית המתחילה ב -1 בינואר ומסתיימת ב -31 בדצמבר.
- שנת מס כספית היא 12 חודשים רצופים המסתיימים ביום האחרון של כל חודש למעט דצמבר. אתה יכול גם לבחור שנת מס כספית של 52 או 53 שבועות, שלא חייבת להסתיים ביום האחרון של החודש.
- רוב העסקים הקטנים ישתמשו בשנת מס קלנדרית. אם לא היית פעיל כל השנה, תהיה לך שנת מס קצרה והמס שלך יוגדר אחרת.
- זכור כי לאחר שבחרת בשנת המס שלך, ייתכן שתצטרך לקבל אישור מס הכנסה כדי לשנותה.
- 3בחר את שיטת החשבונאות שלך. אם העסק שלך הוא בעלות יחידה, שותפות או LLC, עליך לדווח על שיטת החשבונאות שלך למס הכנסה.
- בדרך כלל תבחר בשיטת המזומנים או בשיטת הצבירה, כאשר שיטת המזומנים היא הנפוצה ביותר. עליך להשתמש באותה שיטה חשבונאית באופן עקבי.
- בשיטת המזומנים אתה מדווח על הכנסות בשנת המס שאתה מקבל אותן. אם אתה משתמש בשיטת הצבירה, אתה מדווח על הכנסות בשנה בה אתה מרוויח אותה, ללא קשר למועד קבלת התשלום.
כמעט כל מדינה דורשת ממך לשלם מיסים על הכנסות עסקיות או חברות. - 4קבל רישיונות עסקיים ומקצועיים במדינתך. מרבית המדינות דורשות רישיון עסק או היתר לכל עסק הפועל במדינה.
- תלוי בסוג העסק שיש לך, יתכנו רישיונות מדינה או מקצוע אחרים שאתה נדרש לקיים. ברישיונות אלה עשויים להיות קשורים מיסים נפרדים.
- למינהל העסקים הקטנים של ארה"ב (SBA) יש רשימה של דרישות הרישוי עבור כל מדינה זמינה בכתובת https://sba.gov/content/what-state-licenses-and-permits-does-your-business-need. כל שעליך לעשות הוא ללחוץ על שם המדינה בה נמצא העסק שלך כדי לגלות אילו רישיונות והיתרים אתה זקוק.
חלק 2 מתוך 3: עמידה בהתחייבויות המס שלך ממדינה
- 1הירשם לפיצוי עובדים וביטוח אבטלה. כל העסקים עם העובדים מחויבים בתשלום פיצויי עובדים ומסי ביטוח אבטלה.
- בנוסף, עליך גם לשלם מיסים עבור ביטוח אובדן כושר עבודה זמני אם העסק שלך ממוקם בקליפורניה, הוואי, ניו ג'רזי, ניו יורק, רוד איילנד או פורטו ריקו.
- ל- SBA יש קישורים למשאבי מס תעסוקה ממלכתיים.
- 2קבע כיצד ומתי לשלם מס מכירה ממלכתי. תלוי במדינה, עליך לשלם מיסי מכירות מדי רבעון או חודשי עבור מוצרים שאתה מוכר.
- 3הגש את הטפסים המתאימים למס הכנסה מעסקים. כמעט כל מדינה דורשת ממך לשלם מיסים על הכנסות עסקיות או חברות.
- תוכל ללמוד על טפסי המס הנדרשים למדינתך על ידי ביקור באתר SBA. בדף יש קישורים לאתר רישום מס העסקים של כל מדינה.
בדרך כלל עליך לשלם מיסים ממלכתיים וגם מיסים פדרליים על הכנסותיך העסקיות.
חלק 3 מתוך 3: עמידה בהתחייבויות המס הפדרליות שלך
- 1קבע אילו טפסים עליך להגיש. טפסי המס שעליך להגיש תלויים במבנה העסק שלך.
- כל המבנים העסקיים חייבים להגיש טפסים 940, 941 ו- 944 עבור מיסי תעסוקה פדרליים. אם אתה מנהל עסק חקלאי, עליך להגיש טופס 943 לעובדים בחקלאות.
- אם אתה בעלים יחידים, בדרך כלל תדווח על הכנסות העסק שלך על גבי טופס 1040, אותו טופס שבו אתה משתמש למסים האישיים שלך.
- אם העסק שלך הוא שותפות, יהיה עליך לדווח על הכנסות העסק למס הכנסה באמצעות טופס 1065.
- תאגידים מגישים טופס 1120, ההחזר למס הכנסה של התאגיד האמריקני. כתאגיד S אתה יכול להגיש טופס 1120S, אך תחילה עליך להגיש טופס 2553, בחירה על ידי תאגיד לעסקים קטנים, כדי להבטיח שאתה זכאי למעמד S-corp.
- אם העסק שלך בנוי כ- LLC, ניתן להתייחס אליו כאל תאגיד, שותפות או בעלות יחיד. אתה יכול להגיש טופס 8832 ולבחור להתייחס אליך כתאגיד. אחרת, יתייחסו לעסק כאל בעל עסק יחיד, או כשותפות אם לעסק שלכם יש שני חברים או יותר.
- 2חישב את ההכנסה ברוטו שלך. באופן כללי, אלה כל ההכנסות שאתה מקבל מהפעלת העסק שלך.
- קח את ההכנסה ברוטו והורד מזה את עלות הסחורה שמכרת כדי להגיע לרווח הגולמי שלך.
- ברגע שיש לך את הרווח הגולמי, תנכה הוצאות הון, הוצאות רכב, פיצויים בעבודה והוצאות עסקיות אחרות כדי להגיע להכנסה העסקית החייבת שלך.
- 3קזז את העלויות שלך והוצאות עסקיות אחרות. כל הוצאה שתצבור הקשורה לעסק שלך עשויה להיות בניכוי.
- הוצאות עסק כגון אספקה, הוצאות נסיעה ורכב, רישיונות מקצוע וחברות באגודה וביטוח אחריות בדרך כלל ניכויים ממס.
- הוצאות הון הן ציוד, כלי רכב ומכונות עיקריות שהעסק שלך קונה לשימוש במשך מספר שנים. ככלל, אינך מנכה את כל עלות ההשקעות הללו בשנה שבה אתה רוכש אותן. במקום זאת, אתה לוקח ניכוי יחסי בכל שנה לאורך חיי השימוש של הפריט.
- למס הכנסה חוקים ספציפיים לפחת, שיכולים להיות מורכבים. מכיוון שקשה לקבוע את חיי השימוש בפועל של ציוד, נעשה שימוש במוסכמות חשבונאיות סטנדרטיות שונות.
אם אתה מנהל את העסק שלך כבעל יחיד, עליך לשלם מיסים לעבודה עצמית על ההכנסה העסקית נטו שלך. - 4שלמו מיסים לעבודה עצמית. אם אתה מנהל את העסק שלך כבעל יחיד, עליך לשלם מיסים לעבודה עצמית על ההכנסה העסקית נטו שלך.
- ההכנסה העסקית נטו שלך היא המספר אליו מגיעים לאחר שהורדת את כל הניכויים שלך מהרווח הגולמי שלך.
- אם העסק שלך בנוי כשותפות, LLC, או תאגיד, המס הזה מחושב לפי כללים אחרים.
- אם בסופו של דבר הניכויים שלך גדולים מההכנסה הגולמית שלך, יש לך הפסד נקי לשנה. ייתכן שתוכל לנכות הפסד זה מהכנסות אחרות שיש לך, להחזיר אותו לקיזוז חבות המס בשנה הקודמת, או להעביר אותו לקיזוז ההכנסות העתידיות.
- 5תבע זיכויי מס רלוונטיים. כל זיכויי המס שתוכלו לתבוע יפחיתו ישירות את סכום המסים שעליכם לשלם.
- בניגוד לניכויים, המפחיתים את הרווח הנקי שלך, זיכויי המס מנוכים מסכום המס שאתה חייב.
- לדוגמא, אם על בסיס ההכנסה נטו אתה חייב 1870 € מיסים, אך אתה יכול לתבוע זיכוי במס 370 €, אז אתה חייב 1490 € מיסים בלבד.
- בהתאם לענף שלך, ייתכן שיש זיכוי מס שהעסק שלך יכול לתבוע. לדוגמה, זיכויי מס זמינים לעסקים העוסקים בסוגים מסוימים של מחקר ופיתוח, או עבור עסקים העוסקים בייצור אנרגיה חלופית.
- הכללים לזיכויי מס עלולים להסתבך, כך שאם אתה חושב שאתה זכאי לזיכוי מס, עליך לדבר עם איש מקצוע ממס לפני שתביע את הזיכוי על המס שלך.
קרא גם: כיצד לחשב רווחי הון?
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
