כיצד להמיר IRA ל- IRA של רוט?
אינך יכול להפקיד כספי מתנה ל- IOT של רוט, אלא שבן זוג עובד רשאי לתרום את ה- Roth IRA של בן זוגו.
ישנם שני סוגים עיקריים של IRA: מסורתית ו- Roth. IRA מסורתי מאפשר לך לקחת ניכויי מס על כל תרומתך ולשלם פחות מיסים בפועל. בעוד ש- IRA של רוט לא מקבל לך ניכויי מס מיידיים, אתה יכול לקחת משיכות ללא מס במהלך שנות הפרישה שלך. אבל רק בגלל שאתה זכאי לתרום ל- IOT של רוט, זה לא אומר שאתה יכול להמיר IRA ל- Ioth של Roth. ישנם דברים רבים שיש לקחת בחשבון כאשר אתה עובר ל- IRA של רוט.
חלק 1 מתוך 3: קביעת זכאותך לאירועי רוט
- 1להרוויח הכנסה קבועה. המבחן הראשון לזכאות ל- IOT של רוט הוא שעליך להיות בעל רווחים קבועים. אינך יכול להפקיד כספי מתנה ל- IOT של רוט, אלא שבן זוג עובד רשאי לתרום ל- IOT של רוט של בן זוגו. קטינים, שמרוויחים כסף ממשרה חלקית, עשויים לתרום גם לרשות IRA בשם אפוטרופוס.
- 2לעמוד בדרישות ההכנסה של מס הכנסה. מס הכנסה עורך דרישות אלה מדי שנה ועורך שינויים על בסיס שיעורי האינפלציה. כדי לתרום ל- IRA של רוט, עליך להרוויח מתחת לגבולות מסוימים.
- בשנת 2015, אדם יחיד שמשתכר פחות מ- 86600 € היה כשיר לתרום ל- IOT של רוט. זוג נשוי במשותף מרוויח פחות מ 137,000 € היה זכאי. לשנת 2016 המגבלות הן 87300 אירו לאדם יחיד ו 137000 אירו לזוג נשוי המגישים במשותף.
- 3שמור על התרומה שלך מתחת למגבלות התרומה המקסימליות. נכון לשנת 2015, מגבלת התרומות ל- IOT של רוט הייתה 4100 € לשנה. המגבלה זהה לשנת 2016.
- אנשים מעל גיל 50 רשאים לתרום 750 אירו נוספים לשנה כדי "להדביק".
- אנשים עם רווחים מוגבלים רשאים לתרום רק לגובה הרווחים שלהם, אם זה נמוך מ- 4100 €. לדוגמא, מי שהרוויח רק 2240 € בשנה מסוימת רשאי לתרום רק עד 2240 €
בעוד ש- IRA של רוט לא מקבל לך ניכויי מס מיידיים, אתה יכול לקחת משיכות ללא מס במהלך שנות הפרישה שלך. - 4העבר כל סכום בגין גלגולים או המרות. מגבלות התרומות שהוזכרו לעיל חלות רק על תרומות ראשוניות המגיעות ישירות ל- IRA של רוט. מגבלות התרומה ומגבלות ההכנסה אינן חלות על המרות מחשבון אחר ל- IOT של רוט. זה מה שהופך את ההמרה לאופציה חזקה עבור אנשים מסוימים.
- אם יש לך חשבון פרישה מסורתי של המעסיק שלך בשווי, למשל, 37300 אירו, אתה רשאי להעביר את כל הסכום הזה, או כל חלק ממנו, לרשות IRA שלך. המגבלה השנתית של 4100 € אינה חלה.
חלק 2 מתוך 3: קניות לעירית רוט
- 1קרא וחקר חברות שונות. אם תחפש באינטרנט, תוכל למצוא מאמרים ודוחות של חוקרים פיננסיים בלתי תלויים המתארים ומדרגים חברות תיווך המציעות רו"ח IRA, בין מוצרים פיננסיים אחרים.
- 2בחר את גודל ה- IRA שאתה זקוק לו. כמה מנהלי רוט IRA דורשים שתשקיע ותקיים סכום מינימלי. אחרים לא. אתה רוצה לשקול את סכום הכסף שאתה מעוניין להשקיע, ואז לחפש חברה עם IOT של רוט שמתאימה לצרכים שלך.
- 3בדקו את העלויות של כל תוכנית IRA אותה אתם חוקרים. כאשר אתם מחפשים IRA של רוט, תרצו להשוות את העלויות אצל מתווכים שונים. חלק מהעלויות הכרוכות ב- IRA הן עמלות מסחר, עמלות הקמה ודמי אחזקה שוטפים. חלק מכספי ה- IRA ידרשו ממך גם לשלם עמלות על הרווחים שאתה מקבל. שאל על כל אלה ועלויות אחרות הקשורות לחשבונך החדש.
- 4החליטו את ערך הנוחות. חלק מחברות התיווך קיימות פיזית, עם מספר מיקומים בפריסה ארצית, בעוד שחלקן עוסקות בעיקר בעסקים מקוונים. עליכם לשקול עד כמה אתם מעריכים את ההזדמנות להתמודד עם אדם אמיתי פנים אל פנים, או אם נוח לכם לעשות עסקים באינטרנט או בטלפון.
אם היית מרוצה מהארגון שמנהל את ה- IRA המסורתי שלך, ייתכן שתרצה לפתוח את ה- IRA של רוט עם אותה חברה.
חלק 3 מתוך 3: ביצוע העברה לאירועי רוט
- 1הפוך את הכסף בעצמך תוך 60 יום. על פי האפשרות הראשונה לגלגל כספים מחשבון פרישה מסוג אחר ל- IOT של רוט, אתה יכול לבקש משיכה ישירות מה- IRA המסורתי שלך. קבל צ'ק ששולם לעצמך ואז, תוך 60 יום, הפקד את הכסף לחשבון IRA של רוט. אם לא תעביר את ההפקדה לחשבון IRA של רוט בתוך 60 יום, תידרש לשלם מיסים על הכסף ולשלם קנס משיכה מוקדם של 10%.
- אתה רשאי להמיר את כל או כל חלק מחשבון הפרישה המסורתי שלך ל- IRA של רוט, כל עוד אתה מקפיד להשלים את ההעברה במסגרת מגבלת 60 הימים.
- 2בצע העברת קרן נאמן לנאמן. לשיטה זו יש ביטחון להימנע מכל אפשרות לחייב במס על הכספים המועברים. ראשית, פתח IRA של רוט, ואז הפנה את הנאמן של ה- IRA המסורתי שלך להעביר את סכום הכסף שאתה בוחר ישירות ל- IOT החדש של Roth. על ידי שמירה מוחלטת על הכסף מהידיים, אינך מסתכן בעונש משיכה מוקדם.
- 3פתח חשבון רוט עם אותו ארגון. זה נקרא העברה של "אותו נאמן". אם היית מרוצה מהארגון שמנהל את ה- IRA המסורתי שלך, ייתכן שתרצה לפתוח את ה- IRA של רוט עם אותה חברה. אז פשוט הנאמן יעביר כסף מחשבון אחד למשנהו.
- 4שלם את מיסי ההכנסה בעת ההעברה עבור כספים שהומרו מעירויות "השתתפות עצמית". ברוב המקרים, IRA מסורתי הוא סוג של תוכנית 401 (k) שמקימים מעסיקים לעובדיהם. כסף מתלוש המשכורת שלך מנוכה באופן אוטומטי ומועבר ל- IRA שלך כהכנסה לפני מס. פירוש הדבר שבזמן שהרווחתם לא שילמתם עליו מס הכנסה. כעת, כאשר אתה עובר ל- IOT של רוט, יהיה עליך לדווח על הכסף הזה כשתשלים את החזר המס השנתי שלך, ותשלם עליו מס הכנסה בשיעור המס הנוכחי שלך.
- אם המעסיק שלך לא קים תוכנית 401 (k) לעובדים, אתה יכול גם ליצור IRA משלך לניכוי מס ולהעניק לה תרומות לפני מס. כדי שזה יחול עליכם להיות מתחת לגיל 70,5 ולהכנסה ברוטו מותאמת של פחות מ 137000 אירו לזוג נשוי.
- כדי לדווח על כסף שהועבר מ- IRA בניכוי מס כהכנסה, בין אם הוקמה על ידי עצמך ובין אם על ידי מעסיק, הזן תחילה את מלוא ההמרה בטופס 1040, קו 15 א ', או טופס 1040 א, שורה 11 א. אינך זכאי להשתמש בטופס 1040-EZ אם אתה מבצע המרה זו.
- השתמש בטופס מס הכנסה 8606 לחישוב החלק החייב במס בהמרה שלך. טופס זה עוזר לך לקבוע אם הכספים שהומר שלך כוללים הכנסה שהשתתפה בניכוי מס בעבר.
- דווח על החלק החייב במס בהמרה שלך בטופס 1040, שורה 15b, או טופס 1040A, שורה 11b.
- 5שלם את מס הכנסה בעת ההעברה עבור כספים שהומרו ממקורות שאינם ניתנים להפחתה במס. אם אתה ממיר כסף ממקור שאינו IRA בהשתתפות עצמית במס, הסכום המלא של ההמרה יהיה חייב במס, ואתה תדווח על כך אחרת בדוח המס שלך.
- דווח על הסכום הכולל של ההמרה בטופס 1040, קו 16a, או טופס 1040A, שורה 12a.
- אם חלק מהכסף בחשבון זה היה ממוס קודם לכן, הפחת סכום זה מהסכום הכולל. השאר הוא מה שתצטרך לדווח עליו עבור מיסים כעת. (ברוב חשבונות שאינם IRA, התרומות הראשוניות היו ככל הנראה בניכוי המס, כך שככל הנראה אין לך מה להפחית. ההמרה המלאה, עבור רוב האנשים, תדווח כמחויבת כעת).
- דווח על ההפרש כהכנסה חייבת בטופס 1040, קו 16b, או טופס 1040A, שורה 12b.
נכון לשנת 2015, מגבלת התרומות ל- IOT של רוט הייתה 4100 € לשנה.
- כדאי לשקול התייעצות עם עורך דין או רואה חשבון בעת קבלת החלטות לגבי המרת כספי ההשקעה שלך. יכולות להיות השלכות מס חמורות על החלטות אלה ואנשי מקצוע מוסמכים יכולים לעזור לך.
- הקפד לדווח כראוי על כספיך שהומרו. אם אינך מצליח למסור את הגילוי הנאות, אתה נתון לקנסות מס חמורים, ובמקרים מסוימים ייתכן שהמרתך תידחה או תוחזר למקור המקורי.
שאלות ותשובות
- האם אוכל לפתוח IRA של רוט אם אני בשנות השישים לחיי ופרשתי?כנראה שלא. זכור כי יש לממן IRA (כל סוג שהוא) באמצעות "הכנסה שהרווחת" (כלומר הכנסה ממשרה). אז אם אתה בפנסיה מלאה ללא משרה חלקית, לא תוכל לתרום ל- IRA.
שאלות ללא מענה
- מהו שיעור המס עבור גלגול IRA?
- האם יש מגבלת גיל להמרת רוט IRA?
תגובות (1)
- עדיין נושא מסובך, אך המאמר שלך הפך את המידע למובן יותר עבורי.
קרא גם:
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
