כיצד למשוך דמי פרישה מוקדם?
במצבים ספציפיים מסוימים, כגון נכות או חשבונות רפואיים נרחבים, ניתן למשוך כספי פרישה מוקדם מבלי לשלם מיסים נוספים מלבד מס הכנסה בסיסי.
מבחינה טכנית אתה יכול למשוך כסף מתוכניות הפרישה שלך בכל עת. עם זאת, חשבונות אלה נוצרו כדי לספק לך הכנסה לאחר שאינך עובד יותר, ומשיכתם מוקדמת מביסה את המטרה הזו. קוד המס כולל מספר הוראות המספקות תמריצים והטבות מס לאנשים שחוסכים לפנסיה - אך הפסקות אלו יכולות לחזור לרדוף אתכם אם תרצו למשוך את כספי הפנסיה מוקדם. אם הסיבות שלך למשיכת כספים מוקדמות אינן נופלות לאחד ממעטים החריגים המוגבלים, ייתכן שתצטרך לשלם מס הכנסה על הכספים שהמשכת וכן מס של 10 אחוזים נוספים.
שיטה 1 מתוך 3: נסיגה ללא עונש
- 1בדוק את סוגי התוכניות שיש לך. אמנם ישנם חריגים מוגבלים המאפשרים לך למשוך כספי פרישה מוקדם ללא כל קנס מס, אך רבים מחריגים אלה חלים רק על כסף המוחזק בסוגים מסוימים של חשבונות.
- סוג התוכנית שיש לך קובע גם את הגיל המוקדם ביותר שבו אתה יכול למשוך כספי פרישה ללא קנס, והאם תחילה עליך לעזוב את עבודתך.
- תוכניות מסוימות לעולם אינן כפופות לעונשי משיכה מוקדמים, כגון תוכניות בעלות על מניות עובדים. תכניות אלה חולקות לרוב תכונות דומות עם תוכניות פרישה מסורתיות, אך חלוקת דיבידנד מתוכניות אלה הינה ללא קנסות.
- חריגים רבים, כגון משיכת כסף לרכישת הבית הראשון שלך או תשלום על הוצאות המכללה, חלים רק אם חשבונך הוא IRA מסורתי.
- אותם יוצאים מן הכלל החלים על רשות המסים המסורתית, חלים גם על רו"ח רוט ' שפתוחים פחות מחמש שנים.
- אם יש לך IRA של רוט, אתה לא צריך לשלם מס הכנסה רגיל או קנס של 10 אחוזים על משיכות מוקדמות, בתנאי שהמשיכה מהווה החזר של התרומות הרגילות שלך. מס הכנסה מחייב שהמשיכות יבואו קודם מהתרומות הרגילות שלך, אחר כך תרומות ההמרה ואז הרווחים.
- 2הערך את הסיבה שלך לצורך לסגת מוקדם. במצבים ספציפיים מסוימים, כגון נכות או חשבונות רפואיים נרחבים, ניתן למשוך כספי פרישה מוקדם מבלי לשלם מיסים נוספים מלבד מס הכנסה בסיסי.
- לדוגמה, אם יש לך הוצאות רפואיות העולות על 7,5 אחוז מההכנסה ברוטו המותאמת שלך, תוכל למשוך כספי פרישה לתשלום הוצאות אלה. שים לב שחריג זה אמור להסתיים בתאריך 31 בדצמבר 2016.
- עם זאת, זכור כי חריג זה חל רק על הוצאות שהן ניתנות לניכוי מס, ועליך לשלם את ההוצאות במלואן. אם אתה מושך יותר כסף מהנדרש לכיסוי הוצאות רפואיות בניכוי מס, ייתכן שתצטרך לשלם את המס הנוסף של 10 אחוזים על הכספים העודפים.
- אתה יכול לשלם מזונות ילדים או מזונות מכספי הפנסיה שלך מבלי לשלם מס חלוקה מוקדם אם בית המשפט הזין צו יחסי פנים מוסמך. עם זאת, חריג זה אינו חל על נסיגות מוקדמות מ- IRA.
- אם יש לך כספי פרישה ב- IRA מסורתי, אתה יכול למשוך עד 7460 € ללא קנס לרכישת הבית הראשון שלך.
- אתה יכול גם למשוך כסף מוקדם מ- IRA כדי לשלם עבור הוצאות השכלה גבוהה, בתנאי שהוצאות אלה משולמות עבור החינוך שלך או בשם בן / בת הזוג, הילד או הנכד שלך.
- 3שקול את הגיל שלך. אם אתה מעל גיל 59,5 שנים, בדרך כלל אתה יכול למשוך כסף מחשבונות הפרישה שלך ללא קנס, גם אם אתה עדיין עובד. עם זאת, יתכן ותהיה לך אפשרות למשוך מחשבונות הפרישה שלך בכל גיל אם אתה יכול לבנות תשלומים תקופתיים שווים באופן מהותי.
- משיכת כספי פרישה מוקדמת באמצעות תשלומים תקופתיים שווים באופן מהותי היא אפשרות עבור אנשים עם רשות המסים ותכניות פרישה אחרות. עם זאת, אם יש לך 401 (k) אתה בדרך כלל לא צריך לעבוד יותר אצל המעסיק שמימן את התוכנית.
- אם אתה בין הגילאים 55 עד 59,5, אתה יכול למשוך את כספיך מוקדם ללא קנס אם עזבת את עבודתך. אתה רק צריך להפסיק את עבודתך אצל המעסיק שנתן חסות לתוכנית - אינך צריך לפרוש לחלוטין או לצמיתות.
- עם זאת, החריג מגיל 55 אינו חל על נסיגות מ- IRA המסורתית.
היה מוכן להשמיע את עניינך בפני היועץ הפיננסי שלך מדוע אתה צריך למשוך כסף מחשבון הפרישה שלך מוקדם. - 4לאסוף תיעוד. אם קבעת שאחד החריגים חל ואתה זכאי למשוך כספי פרישה מוקדם ללא קנס, תזדקק לתיעוד כדי להציג ליועץ הפיננסי שלך או למנהל התוכנית שלך כדי להוכיח שהסיבה שלך לצורך הכסף נופלת לחריג זה.
- לדוגמה, אם אתה מושך כספים לתשלום מזונות ילדים או מזונות על פי צו יחסי פנים מוסמך, בדרך כלל עליך לספק עותק של צו בית המשפט לחברת ההשקעות המנהלת את חשבונך.
- אם אתה צריך למשוך כסף מחשבונות הפרישה שלך מוקדם כתוצאה מנכות, עליך להיות מסוגל להוכיח שאתה נכה לצמיתות ולגמרי, כדי להימנע מתשלום מיסים נוספים. נכותך חייבת להיות מוכרזת לצמיתות לפני שמשכת כספים, ללא קשר לחומרת מצבך.
- 5פנה ליועץ הפיננסי שלך. לאחר שתקבל את ההחלטה הסופית שלך בחשבון ממנו ברצונך למשוך כסף, היועץ הפיננסי שלך או מנהל התוכניות שלך יוכלו לסייע לך במילוי המסמכים שתצטרך בכדי להניע את התוכנית שלך ולהשיג את כספך.
- היה מוכן להשמיע את עניינך בפני היועץ הפיננסי שלך מדוע אתה צריך למשוך כסף מחשבון הפרישה שלך מוקדם. גם אם אתה זכאי לחריג, אנשי מקצוע בתחום ההשקעות בדרך כלל ממליצים שלא למשוך כספי פרישה מוקדם, אלא אם כן זו באמת האפשרות היחידה שיש לך.
- איש מקצוע בתחום ההשקעות יכול גם להעריך ולאשר שמצבך אכן נופל לחריג זמין ממס של 10 אחוזים למשיכה מוקדמת, וכן להודיע לך איזה תיעוד תצטרך להוכיח שאתה זכאי לחריג.
שיטה 2 מתוך 3: נסיגה בפנדל
- 1חשב כמה כסף אתה צריך. מכיוון שקנסות ומסים בדרך כלל הם אחוז מהסכום ששיכתם, בררו בדיוק כמה אתם צריכים למשוך כדי להשיג את המטרה שלכם, ואל תוציאו יותר מכך.
- משיכות קשיים מותרות במצבים מוגבלים, אך עדיין עליך לשלם את המס הנוסף של 10 אחוזים עבור משיכה מוקדמת.
- כדי לזכות במשיכה ממצוקה, בדרך כלל עליך למלא בקשה ולהיות מסוגל להוכיח צורך פיננסי מיידי וחמור, ולא תוכל למשוך יותר כסף ממה שנדרש כדי לענות על צורך זה.
- 2פנה ליועץ הפיננסי שלך. היועץ הפיננסי או מנהל התוכניות שלך יוכלו לעזור לך בפרטים של מילוי טפסים נחוצים ומשיכת הכסף מחשבון הפרישה שלך.
- ככל הנראה היועץ הפיננסי שלך יזכיר לך שתצטרך לשלם מיסי הכנסה רגילים בתוספת מס של 10 אחוזים נוספים על כל סכום שתמשוך מוקדם. זה יכול להיות סכום כסף משמעותי.
- היועץ שלך יוכל לעזור לך לבחון אפשרויות אחרות שיאפשרו לך לעמוד באותן יעדים מבלי למשוך כסף מחשבון הפרישה שלך ולהצטרך לשלם קנסות נוקשים.
- 3קבע כמה יהיה המס. כדי שתוכלו לתכנן מראש, עליכם לחשב את המסים שתשלמו על משיכתכם ולהבין כיצד זה ישפיע על התקצוב שלכם לשנה הבאה.
- לא משנה אם חל חריג, עליך לשלם מיסים על הסכום שאתה מושך כהכנסה רגילה.
- סכום זה יחויב במס בשיעור זהה להכנסה האחרת שלך. עם זאת, זכור כי הוספת הסכום שהוצאת מכל הכנסה אחרת שקיבלת באותה שנה עלולה להכפיף אותך לשיעור מס גבוה יותר.
- אם המצב שלך לא נכלל באף אחד מהחריגים המוגבלים והספציפיים, עליך לשלם מס נוסף של 10 אחוזים על הסכום שהמשכת.
אמנם ישנם חריגים מוגבלים המאפשרים לך למשוך כספי פרישה מוקדם ללא כל קנס מס, אך רבים מחריגים אלה חלים רק על כסף המוחזק בסוגים מסוימים של חשבונות. - 4דווח על הכסף על המסים שלך. עליך לדווח על כל כסף שמשכת מתכנית הפרישה שלך בטופס מס הכנסה 5329 ולהגיש את הטופס בדוח המס שלך לשנה שבה משכת את כספיך.
- אתה יכול להוריד את הטופס הנדרש ואת ההוראות מאתר מס הכנסה בכתובת https://irs.gov/uac/About-Form-5329. ייתכן שתרצה להסתכל על טופס זה מראש כדי שתבין כיצד משיכה מוקדמת תשפיע על המסים שלך לשנה.
- בנוסף למילוי והגשת טופס 5329, עליך לדווח על המס הנוסף בשורה המתאימה בטופס 1040 שלך.
- אם יש לך שאלות או חששות, כדאי לך לשקול לדון ברצונך למשוך כסף מתוכנית הפרישה שלך מוקדם עם איש מקצוע בתחום המס, כדי שהוא או היא יוכלו לספק הערכה מדויקת של חבות המס שלך.
שיטה 3 מתוך 3: לקיחת הלוואה
- 1חקור את האפשרויות הזמינות. אם אתה יכול ללוות את הכספים בחשבון הפרישה שלך תלוי בבנק או בחברת ההשקעות שמנהלת את החשבון ובסוג החשבון שהוא. במצבים מסוימים, גם בן כמה החשבון שלך וכמה כסף יש לך בחשבון יכול להיות גורם.
- רוב חברות ההשקעות המנהלות 401 (k) תוכניות מציעות גישה להלוואות מתוכניות אלה. עם זאת, העמלות והתנאים שונים מהותית בין החברות.
- בדוק את התנאים של הבנק או חברת ההשקעות של חשבון הפרישה שלך, והשווה זאת לעלויות הלוואה מסורתית כדי לראות אם זו באמת אפשרות טובה עבורך.
- 2חשב איזה חלק מכספי הפנסיה שלך אתה זקוק. באופן כללי, לא תוכל ללוות יותר מ -50% מסך הכספים בכל חשבון פרישה יחיד, וייתכן שלא תוכל ללוות ביותר מחשבון אחד בו זמנית.
- אם היתרה המוקנית שלך נמוכה מ- 74600 אירו, בדרך כלל אינך יכול ללוות יותר מ- 50 אחוז מסך היתרה בחשבון. עם זאת, גם אם יש לך יותר מ 74600 €, רוב הבנקים וחברות ההשקעות קובעים את סכום ההלוואה המקסימלי על 37300 €.
- ייתכן שיש בקשת ההלוואה אפשרות לבקש הלוואה בסכום המקסימלי הקיים. זכור כי אם תחשב באופן שגוי את המקסימום ותבקש הלוואה הגדולה מהמקסימום הקיים כתוצאה מכך, הדבר עלול לגרום לעיכוב או לדחייה של בקשתך.
- 3השלם את הבקשה שלך. למרות שרוב חברות ההשקעות בדרך כלל אינן מבצעות בדיקת אשראי, צפו למלא בקשת נייר המפרטת את סכום הכסף שתרצו ללוות ואת תקופת ההלוואה.
- חברות השקעה מסוימות מעמידות טפסים לבקשת הלוואה להורדה מאתרי האינטרנט שלהן.
- זכור כי אתה אחראי לקבוע כמה אתה יכול להחזיר באופן מציאותי ולקבוע את תקופת ההלוואה בהתאם. זה דורש תקצוב מוקפד כדי לוודא שתוכל לבצע את התשלומים שלך על פי לוח הזמנים שאתה יוצר.
- תנאים מוגבלים לרוב למספר מקסימלי של חודשים או שנים. לדוגמה, בקשת ההלוואה של פידליטי מגבילה את ההלוואות לתנאים של 60 חודשים אלא אם כן אתה מושך כסף לרכישת המגורים הראשיים שלך.
- 4קבל את הכספים שלך. חברת ההשקעות תעבד את בקשתך ותשלח לך בדיקה אם בקשתך מאושרת בשיטה שציינת בבקשתך.
- בדרך כלל אמצעי התשלום המוגדר כברירת מחדל הוא קבלת המחאה בדואר לכתובת הדואר הרשומה בחשבונך. אפשרויות מהירות עשויות להיות זמינות תמורת תשלום נוסף.
- אתה יכול לצפות לקבל את ההמחאה שלך בתוך שבעה ימי עסקים מיום אישור בקשתך.
אתה תמיד יכול למשוך כספי פרישה ללא מס אם אתה סוגר חשבון אחד ומגלגל את הכספים לחשבון פרישה אחר - אם כי זה לא ייתן לך כסף להוציא עבור הוצאות מיידיות. - 5בצע את תשלומי ההלוואה שלך בזמן. יהיה עליך לשלם את הכסף שהשאלת בחזרה בריבית במרווחי זמן קבועים, בדרך כלל רבעונית או לפי הוראות התוכנית שלך. התשלומים שלך יזוכו בחזרה לחשבון הפרישה שלך.
- אחד היתרונות של הלוואה מחשבון הפנסיה שלך ולא לקחת הלוואה בנקאית מסורתית הוא שאתה בעצם משלם ריבית לעצמך, ולא לבנק.
- עם זאת, חשוב לוודא שאתה יכול להרשות לעצמך את התשלומים לפני שאתה לוקח את ההלוואה, או שאתה עשוי להיות מחויב לעמלות קנסות משמעותיים. הסכום שהשאלתם בתוספת ריבית שנצברה יחויב במס כהכנסה רגילה, ועשוי להיות כפוף למס נוסף של 10 אחוזים על משיכות מוקדמות.
- כמו כן, עליך לזכור כי אם אתה מאבד את עבודתך או מפוטר, תוכניות רבות מחייבות אותך להחזיר את מלוא ההלוואה תוך 60 יום, או לחייב את המס בכסף כחלוקה ועשוי להיות כפוף לתשלום מוקדם נוסף מס משיכה.
- אתה תמיד יכול למשוך כספי פרישה ללא מס אם אתה סוגר חשבון אחד ומגלגל את הכספים לחשבון פרישה אחר - אם כי זה לא ייתן לך כסף להוציא עבור הוצאות מיידיות. לרוב יש לך 60 יום בלבד להשלים את ההחלפה מבלי לשלם מיסים כלשהם.
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
