כיצד לנהוג בדיקת נאותות ברכישת עסק?
בדיקת נאותות משפטית זו מתרחשת בדרך כלל בין 60 ל 90 יום לפני קניית עסק.
ברכישת עסק, באחריותך לוודא כי ענייני החברה תקינים לפני שתסיים את הרכישה. בדיקת נאותות משפטית זו מתרחשת בדרך כלל בין 60 ל 90 יום לפני קניית עסק. אתה מבצע בדיקת נאותות ברגע שאתה והמוכר חתמת על כתב כוונות, המכונה לפעמים דף מונחים. לאחר מכן המוכר מסכים לתת לך גישה לכל הנתונים העסקיים, כולל כספים, נתוני מכירות, רשומות כוח אדם ונתוני לקוחות.
- 1שכרו אנשי מקצוע המיומנים בניתוח עסקים שיעזרו לכם בתהליך בדיקת נאותות.
- עורך דין המתמחה במיזוגים ורכישות צריך להכיר את תהליך רכישת העסק. לעתים קרובות אתה יכול למצוא עורכי דין אלה רשומים כעורכי דין של M&A.
- רואה חשבון פלילי הוא בעל כישורי הביקורת והחקירה לחפור עמוק ברשומות הכספיות של החברה ולגלות כל אי סדרים. חפש מומחה בבדיקת נאותות ברכישה כשאתה קונה עסק.
- 2אסוף מסמכים אודות המבנה העסקי של החברה ופרקטיקותיה.
- המסמכים הארגוניים של החברה צריכים לכלול תקנון, תקנון, שמות חברי דירקטוריון, פרוטוקולים של ישיבות הדירקטוריון, שמות בעלי המניות, רשימה של כל המדינות והמדינות בהן החברה עושה עסקים ותרשים ארגוני.
- רואה החשבון הפלילי שלך זקוק לדוחות השנתיים, הגשת מסים, דוח רווח והפסד, ספר החשבונות הכללי, חשבונות חייבים ודיווחים ודיווחים על נכסים והתחייבויות על מנת להשלים את תהליך בדיקת הנאותות.
- בדקו אם העסק גובה את חשבונו בחשבון ומשלם את חובותיו במועד, כמה חובות גרועים הוא מוחק מדי שנה והאם יש לו שעבודים שטרם נותרו.
- קבע אם העסק בנוי כראוי לצמיחה או שיש לשנות אותו.
- כלול משכנתאות, מעשים, חכירות ונכסים או התחייבויות אחרים שעשויים להשפיע על החלטתך לקנות עסק.
- בקש העתקים של כל הרישיונות, האישורים ומכתבי ההסכמה.
- כחלק מבדיקת הנאותות שלך, קרא מאמרים והודעות לעיתונות על החברה.
- 3מלאי כל הנכסים הפיזיים לפני קניית עסק.
- אתה רוצה לדעת את שווי כל הנכסים כדי שתוכל לקבוע את המחיר המתאים לשלם עבור החברה.
- הנכסים הפיזיים כוללים נדל"ן, ציוד ייצור, ציוד משרדי וציוד משרדי, מלאי על המדף וחומרי גלם.
- בדוק אם לחברה יש מלאי הולם או תשתית נחוצה לצמיחה.
- קבע אם הספק והבסיס הלקוחות של החברה מגוונים והעסק אינו תלוי יתר על המידה בספק אחד.
עורך דין המתמחה במיזוגים ורכישות צריך להכיר את תהליך רכישת העסק. - 4בדוק את כל החוזים עם ספקים וקבלני משנה. כשאתה קונה עסק, ייתכן שתצטרך למלא הסכמים חוזיים שנחתמו לפני שרכשת את העסק.
- עליכם ועורך הדין שלכם לבחון הסכמי תשלומים, חוזי עבודה וחוזי רכישה.
- בקש מהמוכר לספק רשימה של עורכי דין, רואי חשבון, יועצים ואנשי מקצוע אחרים שעבדו עם העסק במהלך 3 עד 5 השנים האחרונות.
- 5בדקו רשומות כוח אדם, כולל עובדים במשרה מלאה וחלקי משרה, קבלני משנה וחברי דירקטוריון.
- הערך את מדריך העובדים או תקופת העסקתם לפני קניית עסק.
- תן לרואה החשבון רשימה של משכורות שוטפות, הטבות ובונוסים במשך 3 עד 5 השנים האחרונות.
- קורות חיים מאובטחים לעובדים בדרגה העליונה ולחברי הדירקטוריון.
- עורך הדין M&A צריך לדעת על סכסוכי עבודה או תביעות פיצויים של העובד.
- בדיקת נאותות כוללת חקירה של בעיות כוח אדם, כגון סיום, אישומי הטרדה או תביעות סיום שלא כדין.
- קבלו תרשימים ארגוניים, הסכמי העסקה וסוד.
- בדוק האם קיימות מדיניות עובדים שיכולה לסכן את העסק בתביעה כלשהי.
- 6רכש את המסמכים המשפטיים וההיסטוריה לכל התדיינות תלויה ועומדת. אם החברה מעורבת בהתדיינות ממתינים כלשהם, העריך מהם הסיכונים, הנזקים והעלויות הפוטנציאליים.
- 7בחן את כל פוליסות הביטוח ותביעות הביטוח כחלק מתהליך בדיקת הנאותות.
- וודא שאתה מבין כיסוי ותביעות עדכניות לפני שאתה קונה עסק.
אל תקנו עסק אם תמצאו הרבה ביקורות שליליות או תלונות של לקוחות על העסק והשירותים. - 8למד מוצרים ושירותים קיימים ואלה שנמצאים בפיתוח.
- כשאתה שוקל לקנות עסק, אתה רוצה לראות את כל נתוני הבדיקה, תביעות האחריות, תלונות, מכתבי תאימות לתקנות, דוחות הנדסיים, משוב לקוחות וסקרים.
- בדוק את כל הפטנטים, זכויות היוצרים, הסכמי העבודה להשכרה, סודות מסחריים ומדיניות החברה להגנה על זכויות קניין רוחני.
- 9בדוק את נתוני הלקוחות שמספק המוכר, כולל מחקר שוק, קמפיינים פרסומיים, מדיניות מכירה, מדיניות החזרות, מדיניות אשראי והסכמי שירות לפני שאתה קונה עסק.
- תלוי בסוג העסק, ייתכן שתרצה רשימה של הלקוחות הגדולים ביותר של החברה.
- תהליך בדיקת הנאותות צריך לכלול קביעת הערך המופקע של כל סחורה או מוצר, במיוחד אם למוצרים יש חיי מדף.
ברכישת עסק, באחריותך לוודא כי ענייני החברה תקינים לפני שתסיים את הרכישה. - ככלל, בדיקת נאותות מכסה את 3 עד 5 שנות העסקים האחרונות.
- בדוק את המוניטין של החברה בקרב לקוחות, ספקים ולקוחות פוטנציאליים כדי לקבל תמונה ברורה של החברה.
- בדקו כמה מתחרים יש לעסק ונתחו את נקודות החוזק והחולשה שלהם.
- אי ביצוע בדיקות נאותות עלול לגרום להרס כספי.
- אל תשכח לבקש מידע על מחקרים סביבתיים, חומרים מסוכנים ורישיונות או אישורים סביבתיים.
- אל תקנו עסק אם תמצאו הרבה ביקורות שליליות או תלונות של לקוחות על העסק והשירותים.
- מסמכים ארגוניים
- רשומות פיננסיות
- משכנתאות, מעשים וחכירות
- רישיונות, אישורים ומכתבי הסכמה
- מאמרים והודעות לעיתונות
- רשימת נכסים פיזיים
- העתקי חוזים והסכמים אחרים
- רשימת נותני שירותים מקצועיים
- רשומות כוח אדם
- חוזי עובדים
- מדריך לעובד
- לוח הטבות ומשכורות לעובדים
- קורות חיים
- עותקים של התדיינות משפטית
- פוליסות ותביעות ביטוח
- נתוני בדיקה
- תביעות אחריות או תלונות
- מכתבי תאימות לתקנות
- דוחות הנדסיים
- משוב לקוחות וסקרים
- פטנטים, זכויות יוצרים או הסכמי עבודה להשכרה
- נתוני לקוחות
- קמפיינים לחקר שוק ופרסום
- מדיניות מכירה, מדיניות החזרות, מדיניות אשראי והסכמי שירות
קרא גם: איך להתמזג עם עסק אחר?
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
