כיצד לספק פרישה לעובדים שלך כעסק קטן?
כבעל עסק קטן עומדות בפניך מספר אפשרויות ליצירת פתרון פרישה לעובדיך.
כבעל עסק קטן עומדות בפניך מספר אפשרויות ליצירת פתרון פרישה לעובדיך. בין האפשרויות הפופולריות ביותר הם הסדרי פרישה פרטניים שונים (IRA). אפשרויות אחרות כוללות תכנית "הטבה מוגדרת" ותכניות "תרומה מוגדרת". לאחר חקר אפשרויות הפרישה, עליכם להיפגש עם רואה חשבון ועורך דין בכדי לדון בהשפעה שיש לתוכנית הפרישה על העסק שלכם.
שיטה 1 מתוך 4: התחלת תוכנית IRA לעובדיך
- 1זהה את הסוגים השונים של תוכניות IRA. ישנם בערך שלושה סוגים שונים של תוכניות IRA שתוכל להקים עבור העסק הקטן שלך. הם דומים מאוד זה לזה אך יש להם כמה קמטים שונים. כל אחד מהם צריך להיות קל לניהול כבעל עסק קטן. שלושת הנפוצים ביותר הם:
- ניכוי שכר IRA. כל מעסיק עם יותר מעובד אחד יכול להגדיר IRA ניכוי שכר. אתה קובע עם העובד לבצע ניכוי שכר ואז לשלוח את התרומות ל- IRA. אין דרישה מינימלית, אך התרומות המקסימליות למשתתף הן 4100 אירו לשנת 2016 (או 4850 אירו אם גיל 50 ומעלה).
- פנסיות עובדים פשוטות (SEP). תוכנית זו שונה מהניכוי לשכר IRA בכך שאתה, המעסיק, תורם תרומה. העובד לא. אתה גם תחליט כמה לתרום בכל שנה. אם תבחר ב- SEP, עליך לתרום אחוז שכר אחיד לכל עובד. המקסימום שתוכלו לתרום הוא 39600 אירו או 25% מהשכר, הנמוך מביניהם.
- תוכניות IRA פשוטות. אם יש לך 100 עובדים או פחות, אתה יכול להקים IRA פשוט. העובד יכול לבצע ניכויים ועל המעסיקים להתאים אחוז מסוים מהתרומה של העובד. המקסימום שעובד יכול לתרום הוא 9330 אירו בשנת 2016 (עם עד 2240 אירו נוספים בגיל 50 ומעלה).
- 2מצא מוסד פיננסי שמנהל אירות. המוסד הפיננסי שאיתו אתה מתקשר ישמש כנאמן לתכנית שלך. בדרך כלל היא תהיה אחראית על הפקדת התרומות שלך, הוצאת דוחות שנתיים, קבלת החלטות השקעה והגשת הגשות נדרשות למס הכנסה.
- אתה יכול למצוא מוסדות על ידי שאלת עסקים קטנים אחרים שיש להם תוכניות IRA אם הם ימליצו על נותן השירות שלהם.
- ניתן גם לבצע חיפוש באינטרנט. הקלד " ספק IRA לעסקים קטנים " במנוע החיפוש המועדף עליך.
- 3נפגשים להתייעצות. אולי כבר תדע איזו תוכנית IRA אתה רוצה. עם זאת, אתה עדיין צריך לדבר על האפשרויות עם איש המקצוע הפיננסי, שעשוי להיות לו ייעוץ.
- עליכם לשוחח עם אנשי המקצוע והעורכי דין במיסוי מבעוד מועד בכדי להבין היטב אילו השלכות יהיו לאימוץ תוכנית פרישה.
- 4השלם את הניירת. אתה יכול בדרך כלל להתחיל תוכנית IRA על ידי מילוי טופס קצר עם המוסד הפיננסי שישמש כספק השירות שלך. עליכם להתקשר מבעוד מועד ולשאול איזה מידע עליכם להביא.
- אם אתה יוצר SEP, יהיה עליך למלא טופס 5305-SEP, שהוא שני עמודים בלבד.
- קבל עותקים של כל הניירת שהושלמה לצורך הרשומות שלך.
- 5תן לעובדים שלך מידע. לאחר הגדרת התוכנית, עליך להודיע לעובדים שלך. לדוגמה, אם אתה מגדיר SEP-IRA, אז תיתן לכל עובד עותק של טופס 5305-SEP (או טופס מקביל) והוראות. כמו כן, עליך לספק לעובדים הצהרה בכתב, המסבירה את הדברים הבאים:
- עובדים המשתתפים יקבלו דוח בכתב על תרומות המעסיק שלהם עד ליום 31 בינואר בשנה שלאחר מכן
- ה- SEP-IRA עשוי לספק שיעורי תשואה שונים ויש להם תנאים אחרים מאשר ל- IRA אחרים שיש לעובד
- מנהל ה- SEP יספק עותק של כל תיקון תוך 30 יום מיום כניסתו לתוקף
- 6עקוב אחר הנאמן. עליך תמיד לפקח על הנאמן כדי לוודא שהוא ממלא את חובותיו. עליכם תמיד לבדוק כל תקשורת או דוח מהנאמן ולהעלות שאלות בכתב. אם עובד מעלה שאלה לגבי התוכנית, דאג למעקב אחר המוסד הפיננסי עבור העובד.
- וודאו גם כי דמי הניהול ימשיכו להיות סבירים. אם העלויות מוגברות, בקש הסבר בכתב.
- 7לסיים את התוכנית, במידת הצורך. העסק שלך עשוי לצמוח ולהשתנות. לדוגמה, ייתכן שיש לך תוכנית SEP, שזמינה רק אם יש לך 100 עובדים או פחות. אם אתה גדל יותר מדי, ייתכן שתצטרך לעבור לתוכנית פרישה אחרת. פנה לספק שירותי המוסד הפיננסי שלך ודן באפשרויות שלך.
- אם תחליט לסיים, עליך לפנות למוסד הפיננסי ולומר להם שלא תרם את תרומתך הבאה ותרצה לבטל את ההסכם. כמו כן, עליך להודיע לעובדיך כי התוכנית תופסק.
אם אתה מזמין מוסד פיננסי או איש מקצוע בתכנית פרישה, עליהם לספק לך את מסמך התוכנית.
שיטה 2 מתוך 4: יצירת תוכנית תרומה מוגדרת
- 1זהה מידע בסיסי על תוכניות תרומה מוגדרת. תוכניות רבות ושונות נופלות תחת מונח הגג "תרומה מוגדרת". הם נבדלים בכמות שעובדים יכולים לתרום לתוכנית. הם נבדלים מתכניות "קצבה מוגדרת" בכך שהם אינם מבטיחים סכום כסף כלשהו בפנסיה:
- חלוקת רווחים. אתה יכול לתרום שיקול דעת לתוכנית חלוקת רווחים. עם זאת, אם אכן תורם תרומה, עליך ליצור נוסחה להקצאת תרומות למשתתפים שונים בתוכנית. התרומה המקסימלית היא 100% מהפיצוי או 39600 אירו לעובד, הנמוך מביניהם.
- מסורתי 401 (k). עובדים דוחים חלק משכרם על בסיס לפני מס. כמעסיק, אתה יכול לבחור להתאים או לתרום תרומה אחרת. תרומות מעביד בדרך כלל אינן חייבות במס עד להפצה. העובד יכול לתרום לכל היותר 13400 אירו בשנת 2016 (ועד 4480 יורו נוספים אם 50 ומעלה).
- נמל בטוח 401 (k). זו תוכנית אידיאלית אם יש לך עובדים עם פיצויים גבוהים שתרומתם עשויה להיות מוגבלת תחת 401 (k) מסורתי. עובדים תורמים אחוז משכרם והמעסיק נדרש לתרום. העובד יכול לתרום לכל היותר 13400 אירו בשנת 2016 (ועד 4480 יורו נוספים אם 50 ומעלה).
- הרשמה אוטומטית 401 (k). תוכנית זו מחייבת את העובדים לבטל את הסכמתם אם אינם רוצים להשתתף. ישנם גם שיעורי תרומות ברירת מחדל. תכניות הרשמה אוטומטית לרישום 401 (k) הינן אידיאליות אם אתה רוצה השתתפות גבוהה ויש לך עובדים בעלי פיצויים גבוהים שתרומתם עשויה להיות מוגבלת במסגרת 401 (k) מסורתית. העובד יכול לתרום לכל היותר 13400 אירו בשנת 2016 (ועד 4480 יורו נוספים אם 50 ומעלה).
- 2נפגש עם איש מקצוע פיננסי למידע נוסף. אתה יכול להגדיר תוכנית בעצמך. עם זאת, ככל הנראה תרוויח מפגישה עם מוסד פיננסי או איש מקצוע בתחום הפיננסים. אנשים אלה יכולים לעזור לך בהקמת תוכנית הגמלה ולהגיב על כל שאלה שיש לך.
- 3אמץ מסמך תוכנית כתוב ליצירת 401 (k). מסמך זה יתאר את הפעולות השוטפות של התוכנית שלך. אם אתה מזמין מוסד פיננסי או איש מקצוע בתכנית פרישה, עליהם לספק לך את מסמך התוכנית.
- 4ארגן נאמנות לנכסי התוכנית. אתה לא יכול רק לזרוק את תרומות תוכנית הפרישה של העובד שלך לחשבון החיסכון שלך. במקום זאת, עליך ליצור אמון. הנאמנות תנהל את הנכסים אך ורק לטובת משתתפי התוכנית.
- "נאמן" מטפל בנכסי הנאמנות. עליכם לבחור באדם זה בקפידה. אם אתה יוצר את התוכנית באמצעות מוסד פיננסי מכובד, אז הם צריכים להיות בעלי ניסיון או לנהל נאמנות או לשכור תוכנית.
- 5צור מערכת שמירת רשומות. עליכם לנהל רשומות תקינות העוקבות אחר תרומות, רווחים והפסדים, כמו גם לתכנן השקעות והוצאות. מערכת רישום נאותה תסייע לכם להשלים דוחות נדרשים שיש להגיש לממשלה הפדרלית.
- על המוסד הפיננסי שאיתו אתה צריך להקים מערכת שמירת רשומות. הקפד לשאול במהלך ההתייעצות שלך איזה סוג של רישום יש להם.
- 6תן לעובדים שלך מידע על התוכנית. לבסוף, אינך יכול ליצור תוכנית 401 (k) מבלי למסור לעובדים מידע נדרש כדי שיוכלו להחליט אם להשתתף. עליכם לתת לעובדיכם מידע על יתרונות התוכנית, תכונותיה וזכויותיהם של אלו שבוחרים להשתתף.
- עליך גם לתת לכל העובדים שנרשמים לתוכנית תיאור תוכנית סיכום. בדרך כלל אתה יוצר את זה עם מסמך התוכנית.
- 7עקוב אחר המוסד הפיננסי. גם אם אתה שוכר מוסד פיננסי שייצור ונהל את התוכנית, אתה עדיין שומר על חובות מסוימות. לדוגמה, עליך לפעול לטובת משתתפי התוכנית כאשר אתה בוחר והמשיך להעסיק את המוסד הפיננסי. המשמעות היא שעליך לעקוב כל הזמן אחר המוסד:
- קרא תמיד את כל הדוחות שהמוסד הפיננסי מספק. עקוב אחר המוסד אם אינך מבין משהו.
- בדוק את העמלות שנגבו בפועל. וודאו שהם כמות זהה למה שהמוסד טוען.
- עקוב תמיד אחר תלונות של משתתפי התוכנית. שמור מידע מפורט על תלונותיו של האדם ותעד כיצד העלת את הנושא מול המוסד הפיננסי.
- בדוק באופן קבוע את ביצועי המוסד. העלה בכתב את כל החששות שיש לך עם המוסד.
הם נבדלים מתכניות "הטבה מוגדרת" בכך שהם אינם מבטיחים סכום כסף כלשהו בפנסיה: חלוקת רווחים.
שיטה 3 מתוך 4: יצירת תוכנית הטבות מוגדרות
- 1הבן את תוכניות ההטבה המוגדרת. בתכנית זו אתה מבטיח לעובדיך שהם יקבלו סכום כסף מסוים וקבוע במהלך הפנסיה. תוכניות תגמולים מוגדרות הופכות נדירות יותר ויותר. הם גם שונים מ- IRA בכמה דרכים:
- תוכנית הטבות מוגדרות היא המורכבת והיקרה ביותר מבחינה ניהולית.
- בדרך כלל עליך להגיש טפסים כספיים למס הכנסה בכל שנה אם יש לך תוכנית קצבה מוגדרת.
- תזדקק לאקטואר רשום כדי לקבוע את רמות המימון שלך ולחתום על טפסים שאתה מגיש לממשלה הפדרלית.
- בדרך כלל אתה יכול לתרום יותר (ולנכות מהמיסים שלך) מכפי שאתה יכול בתוכניות אחרות.
- 2נפגש עם יועץ פיננסי. אתה צריך למצוא איש מקצוע בתחום האוצר כדי לדון האם יצירת פנסיה מוגדרת תהיה טובה או לא. תוכל למצוא יועצים פיננסיים בדרכים הבאות:
- שאלו עסקים קטנים אחרים שיש להם קצבאות מוגדרות אם הם ימליצו על היועץ הפיננסי שלהם.
- בצע חיפוש באינטרנט. הקלד " נותני פנסיה עם קצבה מוגדרת " במנוע החיפוש המועדף עליך. שירותי הטבות מוגדרות מוצעים על ידי רבים מהמוסדות הפיננסיים הגדולים ביותר, כמו וולס פארגו ומאסמוטואל.
- 3מלא את הניירת. ליועץ הפיננסי צריך להיות ניירת שתוכל למלא כדי להתחיל בתוכנית. הניירת יכולה להיות בת שני עמודים או 50 עמודים. האורך תלוי ביועץ הפיננסי שאיתו אתה עובד ופרטי תוכניות ההטבה המוגדרת שיצרו.
כדי למצוא עורך דין מוסמך, אתה יכול לקבל הפניות מעסקים קטנים אחרים שיש להם תוכניות פרישה לעובדים שלהם.
שיטה 4 מתוך 4: הבנת השפעת התוכנית על העסק שלך
- 1נפגש עם רואה חשבון. ישנן יתרונות מס לתכניות פרישה שונות, וכדאי להיפגש עם איש מקצוע המס שלך כדי לדון בהן. אדם זה יכול לעזור לך להבין איזו תוכנית היא אידיאלית עבור העסק הקטן שלך.
- אם מעולם לא נפגשת עם רואה חשבון, קבל הפניות מעסקים קטנים אחרים. אם אינך יכול לקבל הפניות, חפש רואי חשבון בספר הטלפונים.
- 2נפגש עם עורך הדין שלך. עורך הדין שלך יכול לעזור לך להבין אילו חובות אתה חייב לעובדים שלך ביחס לתוכנית. עורך דין יכול גם לעזור לענות על כל שאלה שיש לכם לגבי מה עליכם לעשות אם מתעוררת מחלוקת בינך לבין המוסד הפיננסי שמנהל את התוכנית שלך.
- כדי למצוא עורך דין מוסמך, תוכל לקבל הפניות מעסקים קטנים אחרים שיש להם תוכניות פרישה לעובדיהם.
- אם אינך יכול לקבל הפניות מאנשים בקהילה העסקית, פנה לאגודת עורכי הדין המקומית או הממלכתית ובקש הפנייה לעורך דין שעובד עם עסקים קטנים. תוכל למצוא את לשכת עורכי הדין הקרובה ביותר שלך על ידי ביקור באתר לשכת עורכי הדין האירופית.
- 3שאל את האנשים שאתה מראיין אם הצעת תוכנית פרישה חשובה. אם אתה עדיין לא ממש נמכר על אימוץ תוכנית פרישה, אתה צריך לנסות לבדוק אם עובדים פוטנציאליים רואים את זה חשוב. יש מומחים שחושבים שתוכלו להעסיק ולהחזיק עובדים מוכשרים אם תציעו תוכנית פרישה.
- אתה יכול לשאול זאת בדיסקרטיות, על ידי שאלת שאלה פתוחה: "מה עם התפקיד שמשך אותך?" לחלופין, אתה יכול לגרום למועמדים למלא סקר.
קרא גם: כיצד מחשבים את ההון העצמי?
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
