כיצד למשוך את תרומות ה- IRA של רוט?
תרומות IRA של רוט אינן ממוסות כשאתה תורם אותן ל- IOT של רוט. עם זאת, מכיוון שכל סכום שתתרום יוצא מהפיצוי החייב שלך במס, התרומות שלך תמיד יגיעו מהכנסה לאחר מס.
רוט הפרט הסדר פרישה (IRA רוט) כפופה לכללים מיוחדים אינן חלות על סוגים אחרים של חשבונות פרישה. לאחר שתפתח IRA של רוט, ייתכן שתוכל לתרום לחשבון עד למגבלה מסוימת. כשאתה רוצה להוציא כסף מרשות ה- IRA שלך (כלומר, למשוך או לחלק כספים), עליך להבין את השלכות המס הפדרליות של פעולה זו. לאחר שחישבתם את חבות המס הפוטנציאלית שלכם לביצוע חלוקה, תוכלו למשוך כספים מה- IRA של רוט שלכם אם תרצו.
חלק 1 מתוך 3: תורם לאירועיכם
- 1פתח IRA רוט. אתה יכול לפתוח רוט IRA בכל נקודה בחיים שלך. כדי להיות IRA של רוט, יש לייעד את החשבון במילה "רוט". כדי לפתוח אחד כזה, פנה למספר מתווכים או יועצים פיננסיים ושאל לגבי האפשרויות שלך. חפש רו"ח IRA שאינם כוללים דמי פתיחה או דמי אחזקה. בנוסף, חפש אפשרויות חשבון הכוללות עמלות מסחר מינימליות, אשר מוערכות כאשר הכסף שלך מושקע בשווקים שונים. חנות מסביב כדי למצוא את הדיל הטוב ביותר.
- רו"ח IRAs יכולים לעזור לך לחסוך לפנסיה, למזער את חבות המס, ואת הכסף שתרם ניתן להשתמש בכל עת ומכל סיבה שהיא. רו"ח IRA מספקים לך גמישות רבה יותר מאשר חשבונות פרישה אחרים.
- ה- IRA של רוט הם גם ייחודיים מכיוון שאתה יכול לתרום בכל גיל ואינך נדרש לבצע הפצות.
- 2קבע את זכאותך לתרום ל- IRA רוט. כדי לתרום ל- IOT של רוט, עליך להיות בעל פיצוי במס (כלומר הכנסה) וההכנסה ברוטו המותאמת המתוקנת שלך (MAGI) חייבת להיות מתחת לסף מסוים.
- פיצויים חייבים במס כוללים, בין היתר, שכר עבודה, משכורות, טיפים, שכר טרחה מקצועי, בונוסים, עמלות, והכנסות מעבודה עצמית.
- כדי לחשב את MAGI שלך, אתה צריך לקחת את ההכנסה ברוטו המותאמת שלך (AGI) מטופסי המס שלך ולהוסיף את הניכויים שלך לדברים שונים כמו ריבית הלוואת סטודנטים והוצאות השכלה גבוהה. כדי לתרום, ה- MAGI שלך חייב להיות נמוך מ- 144000 € אם אתה נשוי מגיש במשותף או שאתה אלמנה מוסמכת; 97800 אירו אם אתם רווקים, ראש משק בית או נשואים מגישים בנפרד ולא גרתם עם בן / בת הזוג בשום זמן במהלך השנה; או 7460 € אם אתם נשואים ומגישים בנפרד ואכן התגוררתם עם בן / בת הזוג.
- אם ה- MAGI שלך עולה על המגבלות שקבע שירות ההכנסה הפנימי (IRS), אינך זכאי כלל לתרום ל- IRA של רוט.
- זכור לבדוק באתר ה- IRS את המידע העדכני ביותר לגבי מגבלות הזכאות והתרומה עבור רשות המס. הקונגרס שוקל לעתים קרובות להעלות את גבולות ההכנסה כמו גם את מגבלות התרומה בכדי לעמוד בעלויות המחיה. מידע זה ניתן למצוא באתר מס הכנסה בכתובת https://irs.gov/retirement-plans/traditional-and-roth-iras.
- 3חשב כמה אתה יכול לתרום. אם אתה זכאי לתרום ל- IRA של רוט, אתה יכול לתרום סכום מוגבל בלבד. באופן כללי, תוכל לתרום את הנמוך מ- 4100 € (4850 € אם אתה מעל גיל 50) או את הפיצוי החייב הכולל שלך בשנה אחת. עם זאת, אם ה- MAGI שלך נמצא מעל רמה מסוימת, מגבלת התרומה שלך תופחת בהדרגה.
- אם אתם נשואים מגישים במשותף ו- MAGI שלכם נמוך מ- 137,000 €, תוכלו לתרום את מלוא הסכום. אם ה- MAGI שלך הוא לפחות 137000 € אך פחות מ 144000 €, מגבלות התרומה שלך מופחתות.
- אם אתם נשואים מגישים בנפרד ו- MAGI שלכם הוא 0 €, תוכלו לתרום את מלוא הסכום. אם ה- MAGI שלך הוא יותר מ- € 0 אך פחות מ- 7460 €, מגבלות התרומה שלך מופחתות.
- אם אתה רווק ו- MAGI שלך נמוך מ- 86600 €, תוכל לתרום את הסכום המלא. אם ה- MAGI שלך הוא לפחות 86600 € אך פחות מ- 97800 €, מגבלות התרומה שלך מופחתות.
- תפחית את מגבלת התרומה באמצעות נוסחה ספציפית שנקבעה על ידי מס הכנסה (גליון עבודה 2-2 בפרסום 590-א). הנוסחה משתמשת ב- MAGI שלך, סכומי דולר ספציפיים בהתבסס על אופן הגשת המסים ותרומות אחרות של IRA שאתה נותן.
- כדוגמא, נניח שאתה מבוגר רווק בן 45 עם פיצוי במס השווה ל 87300 € ה- MAGI שלך הוא גם 87300 € נניח שאתה רוצה לתרום את התרומה המקסימלית לרשות ה- IRA שלך. לא תרמת לשום מס הכנסה מסורתי אחר ולכן מגבלת התרומה הבסיסית שלך היא 4100 €. עם זאת, בגלל ה- MAGI שלך והשימוש בנוסחה, תקרת התרומה המופחתת שלך תהיה 3840 €
- 4הימנע מתרומה רבה מדי. אם אתה תורם יותר מהמגבלה המותרת בכל שנת מס אחת, על התרומות העודפות יחול מס של 6% בלו. יתכן שתוכל למשוך את התרומות העודפות מה- IRA שלך ברוט ולהימנע ממס הבלו. עם זאת, כדי לספור זאת, עליכם למשוך גם את כל הרווחים מהתרומות העודפות. אלא אם חלוקת הרווחים מוסמכת, אתה עלול לגבות מס נוסף בגין נקיטת חלוקה שאינה כשירה.
- בגלל בעיות מס מורכבות אלה, הימנע מתרומה רבה יותר ממה שאתה רשאי.
פתח IRA רוט. אתה יכול לפתוח רוט IRA בכל נקודה בחיים שלך. - 5הבן כיצד מסים על תרומות. תרומות IRA של רוט אינן ממוסות כשאתה תורם אותן ל- IOT של רוט. עם זאת, מכיוון שכל סכום שתתרום יוצא מהפיצוי החייב במס שלך, התרומות שלך תמיד יגיעו מהכנסה לאחר מס.
חלק 2 מתוך 3: חישוב חבות המס הפדרלית שלך להפצות
- 1בצע הפצות מוסמכות במידת האפשר. אחד המאפיינים האטרקטיביים ביותר של IRA של רוט הוא שמספר הפצות (משיכות) הינן פטורות ממס. עם זאת, יש גבולות לכלל זה. הסוג הראשון של חלוקה שאינו ממוסה (או נענש) הוא חלוקה מוסמכת. כדי לקבל הפצה מוסמכת, ראשית חייבות לחלוף חמש שנים מאז שפתחת את ה- IRA של רוט ותרמת תרומה ראשונית. בנוסף, עליך לעמוד באחד מהתנאים הבאים:
- עליך להיות בן 59,5 לפחות כאשר אתה מבצע את ההפצה;
- עליך להשתמש בהפצה כדי לקנות או לבנות מחדש את הבית הראשון שלך;
- אתה חייב להיות מושבת; או
- עליך להיות נפטר וההפצה חייבת להתבצע בעיזבון המוטב שלך או המוטב.
- 2מצא טופס מס הכנסה 8606. על מנת לחשב את החלק החייב במס של חלוקת ה- IRA שלך, תזדקק לטופס מס הכנסה 8606. טופס זה נקרא "IRAs ללא השתתפות עצמית".
- החלק הרלוונטי ביותר בטופס 8606 הוא חלק III, העוסק בהפצות מטעם IRA.
- אסוף הוראות. כל טופס מס הכנסה מגיע עם מערכת הוראות שיעזרו לכם למלא את הטופס בצורה נכונה. יש לעקוב אחר הוראות טופס 8606 של מס הכנסה בפירוט על מנת לחשב את הסכום החייב במס כהלכה.
- 3הזן את סך ההפצות שלך שאינן מוסמכות בשורה 19. וודא שאתה כולל גם הפצות מוסמכות בפעם הראשונה. עם זאת, אל תכלול הפצות גלגול, החזר תרומות, אפיון מחדש והפצות אחרות המפורטות בהוראות לטופס 8606.
- לדוגמה, נניח שביצעת 22400 אירו בהפצות לא מוסמכות מה- IRA של רוט שלך. הזן מספר זה בשורה 19.
- 4הזן כל הוצאה מוסמכת ראשונה של רוכשי דירות בשורה 20. כל עוד תרמת לרשות IRA שלך בין השנים 1998 ו -2010, הזן את סכום ההוצאות המוסמכות. עם זאת, הוצאות אלה לא יכולות לעלות על 7460 €
- לדוגמא, נניח שרכשת את הבית הראשון שלך בשנה שעברה והיו לך הוצאות מתאימות בשווי 4480 €. היית מזין את המספר הזה בשורה 20 בטופס מס הכנסה 8606.
- 5גרע שורה 20 משורה 19 ושם את המספר הזה בשורה 21. אם סכום זה הוא אפס או פחות, פשוט שם אפס.
- לדוגמה, אם קו 19 היה 22400 € וקו 20 היה 4480 €, קו 21 שלך היה שווה 17900 € (22400 € - 4480 €).
יתכן שתוכל למשוך את התרומות העודפות מה- IRA שלך ברוט ולהימנע ממס הבלו. - 6הזן את הבסיס שלך לתרומות ה- IRA של רוט בשורה 22. שורה זו תשווה לסכום של כל תרומות ה- ROT שלך ב- IRA המותאמות לכל אפיון מחדש. לעזרה בחישוב סכום זה, תוכלו להשתמש בגליון עבודה מסוים של מס הכנסה. תגדיל או תקטין את הערך שלך בשורה 22 לתרחישים שונים, אשר ניתן למצוא בהוראות לטופס 8606.
- לדוגמא, נניח שהשתמשת בגליון העבודה ובהוראות וחישבת את הבסיס שלך ל 7460 € זה המספר שתזין בשורה 22.
- 7מחסרים את שורה 22 משורה 21 ומניחים את המספר הזה בשורה 23. אם המספר הזה הוא יותר מאפס, ככל הנראה תחויב במס נוסף בשיעור 10% על סכום זה. אם המספר הזה הוא אפס או פחות מאפס, אינך צריך לשלם מיסים על ההפצות שלך שאינן כשירות. כפי שאתה יכול לראות, לא תחויב במס בגין משיכת (חלוקה) תרומותיך (הסכום בשורה 22). כמו כן לא תחויב במס בגין ביצוע הפצות מוסמכות שונות (הסכום בשורה 20).
- לדוגמה, אם הקו 21 שלך שווה 17900 € והשורה 22 שלך שווה 7460 €, הקו 23 שלך יהיה שווה ל 10400 € (17900 € - 7460 €).
- 8חשב את חבות המס הפדרלית שלך עבור חלוקות שאינן מוסמכות. באופן כללי, אתה מחויב במס בשיעור של 10% בגין הפצות אלה. לכן, אתה יכול לחשב את חבות המס שלך על ידי הכפלת הסכום משורה 23 ב- 0,10.
- לדוגמה, אם שורה 23 שווה 10400 €, היית מכפיל את זה ב 0,10. בתרחיש זה, חבות המס שלך תהיה 1040 € בגין הפצות שונות שאינן מוסמכות.
חלק 3 מתוך 3: משיכת תרומות
- 1קבע כמה תרמת. בדוק את ה- RRA IRA שלך באופן מקוון, בטלפון, או על ידי עיון בהצהרה האחרונה שקיבלת בדואר. רוב ההצהרות יפרקו את ההשקעה שלך לתרומות, רווחים והפצות. הסכום שתרם לא יהיה היתרה המלאה, אז וודא שאתה מקבל את המספר הנכון.
- 2התקשר למתווך או ליועץ הפיננסי שלך. לכל מוסד פיננסי יהיה תהליך שונה למשיכת כסף. אם יש לך יועץ פיננסי, אתה עובד עם כל החשבונות שלך, מתקשר לאותו אדם ויידע אותו כי אתה רוצה להוציא קצת כסף מה- IRA שלך ברוט. אם אין לך איש קשר, התקשר לתיווך או לבנק המחזיק ב- IRA של רוט שלך, והסבר שאתה רוצה לדבר עם מישהו על חשבונך.
- 3בחר כמה כסף תרצה למשוך. חשבו בשביל מה אתם צריכים את הכסף, והאם אתם רוצים להוציא את כל הכספים שתרמתם, או רק חלק מהם. בגלל מגבלות התרומה השנתיות, ייתכן שלא תוכל להחליף באופן מיידי את הכסף שאתה מוציא.
- לדוגמה, נניח שאתה מוציא 7460 אירו מרשות ה- IRA שלך. אם מגבלת התרומה השנתית שלך היא 4100 €, ייקח לך שנתיים לפחות כדי להשלים את ה- IRA של רוט שלך למקום שהיה לפני הכסף שהוצאת.
שורה זו תשווה לסכום של כל תרומות ה- RRA שלך ב- IRA המותאמות לכל אפיון מחדש. - 4הנחיית התיווך או המוסד הפיננסי כיצד לשלם לך. לאחר שעבדתם את התקציב שלכם וקבעתם את צרכיכם, יידעו את הבנק כמה תוציאו ואיך תרצו לקבל את הכספים. בנקים מסוימים יתנו לך צ'ק, ובנקים אחרים עשויים להציע להפקיד ישירות את הכסף לחשבון אחר. שאל כמה מהר זה יהיה זמין עבורך.
- 5שמור את כל הרשומות והמסמכים לצורכי מס. משיכת תרומתך מ- IRA של רוט לא תביא למס או קנס. החזק קבלות, רשומות והתכתבויות מעסקה זו, במקרה שיש טעויות בזמן המס.
- התייעץ עם מתכנן פיננסי או יועץ לפני שינוי ההשקעות שלך או ביצוע משיכות. החוקים משתנים לעיתים קרובות בנוגע לתוכניות פרישה, ותשומת ליבם של איש מקצוע שמבין בענף עשויה להועיל.
שאלות ותשובות
- האם אוכל לסגת מ- IRA של רוט אם עברו רק ארבע שנים מאז שפתחתי את החשבון?אתה תמיד יכול למשוך את הסכום שהכנסת. את הכסף שהרווחת בגלל ריבית במשך 4 השנים האלה, אתה לא יכול בלי קנס. הדרך היחידה לגעת ברווחים אלה ללא קנס היא אם אתה מעל 59,5 שנים ו- IRA היה פתוח כבר 5 שנים.
תגובות (1)
- מאוד ברור ותמציתי!
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
