כיצד למשוך כספי פרישה?
לאחר גיל 59,5, אתה רשאי למשוך כספים מחשבונות הפרישה שלך מבלי לשלם קנס מס.
חשבון הפרישה שלך מספק ביצת קן לשנים המאוחרות יותר בחייך. מכיוון שהשקעה זו ממשיכה לגדול, חשוב להבין כיצד למשוך כספי פרישה ברגע שהזמן מתאים ומתעורר הצורך. מכיוון שיש כללים מאוד ספציפיים המסדירים את חלוקת ה- IRA, יש צורך במחקר מסוים בכדי שתבצע את הנסיגה שלך לפנסיה בהתאם לכללים אלה. עליך לדעת מתי תוכל להתחיל לקחת כסף מחשבונך ואת הדרך הטובה ביותר לנהל את המשיכות שלך כדי למקסם את הטבות המס. כמו בכל החלטות פיננסיות, כדאי להתייעץ עם רואה חשבון או איש מקצוע אחר לקבלת סיוע.
חלק 1 מתוך 3: משיכת כספי פרישה לפני גיל 59,5
- 1דע כיצד למשוך מחשבונות 401 (k) או 403 (b) שלך. כסף שאתה משקיע דרך המעסיק שלך לחשבון 401 (k) או 403 (b) מושקע ללא מס. כתוצאה מכך יש מגבלות על משיכות. אם תמשוך מוקדם מאחד מחשבונות אלה, לפני שתגיע לגיל 59,5, תחויב בקנס של 10% על המשיכה. ישנם חריגים שיכולים לאפשר לך למשוך מחשבונך מבלי לשלם קנס מס זה. היוצאים מן הכלל הם:
- הפרדה משירות. מונח זה אומר בעצם שאתה כבר לא עובד, דרך פיטורים, סיום, פרישה או פרישה. עליך להיות בן 55 לפחות כדי שחריג זה יחול.
- נכות קבועה
- מוות, כאשר הכספים מחולקים למוטב שלך
- הוצאות רפואיות שלא הוחזרו העולות על 7,5% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך
- צו בית משפט, תשלומים כנדרש כזה בן-זוג לשעבר או תלות
- 2נסוג מה- IRA המסורתי שלך. IRA מסורתי הוא חשבון פרישה שאנשים רשאים להקים מחוץ ליחסי המעסיק. כסף שאתה משקיע ב- IRA מסורתי צפוי להישאר, כמו בחשבונות 401 (k) ו- 403 (b), עד שתגיע לגיל 59,5. אם תיסוג לפני שעה זו תחויב בקנס מס פדרלי של 10%. עם זאת, ייתכן שתוכל להימנע מעונש אם אחד או יותר מהחרגים הבאים חלים עליך:
- רכישה ראשונה של בית. אתה יכול למשוך עד 7460 € עבור סוגים מסוימים של רכישות בית, ללא קנס.
- הוצאות חינוך. חלק מהוצאות החינוך עבור עצמך ועבור משפחתך הקרובה עשויים להיות משולמים ללא קנס מס.
- נכות או מוות. אם אתה מושבת לצמיתות, אתה רשאי לסגת ללא קנס. במקרה של מותך, הנהנים שלך רשאים למשוך את הכספים ללא קנס.
- הוצאות רפואיות שלא הוחזרו. אתה רשאי למשוך עד 7,5% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך לתשלום הוצאות רפואיות שלא הוחזרו.
- תשלומים תקופתיים. ייתכן שתוכל לארגן לוח זמנים של משיכות תקופתיות לאורך זמן שיכולות להימנע מעונש המס.
- הפצות בלתי רצוניות. אם עליכם להשתמש בכסף לתשלום היטל מס של מס הכנסה, תוכלו לעשות זאת ללא קנס.
- נסיגות מילואים. חברי המשמר הלאומי או מילואים שנקראים לתפקיד יותר מ -180 יום רשאים לבצע משיכות ללא קנס.
- 3נסוג באופן חופשי יותר מ- IRA רוט. כסף מושקע ב- IRA של רוט לאחר תשלום מיסים עליו, כך שכללי המשיכה נדיבים יותר. אתה רשאי למשוך את כספך המושקע בכל עת, בכל סכום, ללא קנס מס. ישנן מגבלות למשיכת הרווחים (הכנסות מריבית והשקעה) מ- IOT של רוט. אם תמשוך את הרווחים מ- IRA של רוט לפני גיל 59,5, תחויב בעונש המס של 10%, אלא אם כן יחול אחד מהחרגים הבאים:
- תשלומים תקופתיים. אם אתה לוקח סדרה של תשלומים שווים באופן מהותי, אתה יכול לדאוג לכך שהם יהיו ללא קנס המס.
- הוצאות רפואיות שלא הוחזרו. אתה רשאי למשוך עד 7,5% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך לתשלום הוצאות רפואיות שלא הוחזרו.
- דמי ביטוח רפואי. אם אתה משתמש בכסף לתשלום דמי ביטוח רפואי לאחר שאיבדת את עבודתך, תהיה חופשי מקנס המס.
- הוצאות חינוך. אתה יכול לקחת חלוקות ללא קנס מס כדי לשלם הוצאות השכלה גבוהה עבור עצמך או עבור משפחתך הקרובה.
- היטל מס הכנסה. אם נדרש ממס הכנסה למשוך את הכסף לתשלום היטל מס, הכסף לא יחול עליו קנס המשיכה.
- נסיגות מילואים. חברי המשמר הלאומי או מילואים שנקראים לתפקיד יותר מ -180 יום רשאים לבצע משיכות ללא קנס.
- התאוששות מאסון. בנסיבות מסוימות, אם אתה זקוק לכסף כדי להתאושש מאסון מוסמך, אתה עלול למשוך ללא קנס.
- 4פדה את תוכנית הפרישה שלך כשתעזוב את העבודה שלך. כשתעזוב את העבודה הנוכחית שלך, ייתכן שתוכל גם לפדות את חשבון הפרישה שלך. עם זאת, פעולה זו תביא גם לקנס מס בשיעור של 10%, אלא אם כן אתה זכאי תחת קטגוריה אחרת למשיכה מוקדמת מותרת ללא מס.
- לדוגמא, נניח שאתה נמצא בחברה מספר שנים, ובנית חשבון פרישה בסך 37300 € אם תבחר לפדות חשבון זה כשתעזוב את החברה, תידרש לשלם קנס מס של 3730 €
כיצד אוכל לסגת מתוכנית הפרישה שלי באופן מקוון?
חלק 2 מתוך 3: תכנון סכומי המשיכה לפנסיה
- 1קח משיכות אופציונליות בין הגילאים 59,5 עד 70,5. לאחר גיל 59,5, אתה רשאי למשוך כספים מחשבונות הפרישה שלך מבלי לשלם קנס מס. עם זאת, אינך נדרש לעשות זאת בשלב זה. אתה יכול להשאיר את הכסף ללא פגע בחשבון, לצבור ריביות ולהמשיך לתרום.
- 2איחד חשבונות פרישה מרובים. לעתים קרובות אנשים עשויים לצבור חשבונות פרישה מרובים, אם עבדו אצל כמה חברות שונות במהלך הקריירה שלהם. זה יכול להיות מסורבל או לא יעיל לנהל מספר חשבונות בשנות הפרישה שלך. כדי לפשט את התהליך, מומלץ לאחד את החשבונות המרובים שלך ל- IRA יחיד, ואז לבצע משיכות מאותו חשבון יחיד.
- קיימות מגבלות מסוימות לגבי סוגי החשבונות שניתן לשלב. עליך לשוחח עם רואה חשבון או עם מנהל חשבונות הפרישה שלך לקבלת סיוע.
- 3חשב סכומי משיכה כדי להחזיק את כספי הפנסיה שלך. אם תתחיל לבצע משיכות פרישה בגיל 59,5, תהיה לך תוחלת חיים מוערכת של כ- 30 שנה נוספות. כדי לגרום לכסף שלך להימשך זמן רב כל כך, עליך להתחיל במשיכה של 4% מיתרת חשבונך. מכאן ואילך, התאם את סכום הנסיגה שלך בשיעור האינפלציה.
- לדוגמא, נניח שברצונך לפרוש בגיל 59,5, ובסך הכל 74600 אירו נחסך בחשבון פרישה אחד או יותר. המלצה זו תאמר שעליך למשוך 2990 אירו בשנה הראשונה לפנסיה שלך.
- 4משוך מחשבונותיך בסדר "חסכוני במס". אם יש לך סוגים שונים של חשבונות פרישה, עליך לתכנן למשוך מהם בסדר מסוים כדי למקסם את הטבות המס.
- משוך תחילה מחשבונות חייבים במס. זה יקטין את היתרה בחשבון ולכן יקטין את סכום המס שתידרש לשלם.
- משיכה הבאה מחשבונות נדחים ממס, כגון תוכנית פנסיה של מעסיק או IRA מסורתי.
- לבסוף, משוך מחשבונות שאינם חייבים במס. מכיוון שחשבונות אלה אינם ממוסים במס, ברצונך למקסם את היתרות שאתה משאיר בהם כדי לחסוך הכי הרבה בתשלומי המס.
אם יש לך סוגים שונים של חשבונות פרישה, עליך לתכנן למשוך מהם בסדר מסוים כדי למקסם את הטבות המס.
חלק 3 מתוך 3: ביצוע חלוקות מינימליות נדרשות מכספי הפנסיה שלך
- 1התחל את ההפצות המינימליות שלך, אם נדרש, כשתגיע ל 70,5. עבור מרבית תוכניות הפנסיה לעובדים, IRAs, 401 (k) ו- 403 (b) תוכניות פרישה, עליך להתחיל לקחת משיכות, המכונות הפצות מינימליות (RMD), עד לתאריך 1 באפריל של השנה לאחר שמלאו לך 70,5 שנים. בכל שנה לאחר מכן, עליך לקחת את ה- RMD עד ה- 31. בדצמבר. עם זאת, רוט IRAs, לעומת זאת, לא חייבים הפצות אלא לאחר מותו של הבעלים (כלומר תאורטית תוכל להשאיר כסף ב- IRA של רוט אם אינך צריך למשוך אותו., והשאיר את זה ליורשים שלך).
- לדוגמא, אם נולדתם ב -1 במאי 1946, אז מלאו לכם 70 ב -1 במאי 2016 ו -70,5 ב -1 בנובמבר 2016. אם תוכנית הפרישה שלכם כוללת כרמיזציה, עליכם לקחת את הראשונה עד 1 באפריל., 2017. אז אתה נדרש לקחת את ה- RMD עד לתאריך 31 בדצמבר של כל השנה שלאחר מכן.
- אי ביצוע ה- RMD עד המועד האחרון יכול לגרום לקנס מס של עד 50% מסכום החלוקה.
- 2מצא את יתרת חשבון הפרישה שלך. כדי לחשב את ה- RMD לשנה נתונה, עליך לדעת תחילה את יתרת החשבון. זה נמדד נכון ל- 31 בדצמבר של השנה הקודמת. לדוגמא, אם אתה מחשב את ה- RMD שלך לשנת 2016, יהיה עליך לקבוע את יתרת חשבון הפרישה שלך ביום 31 בדצמבר 2015.
- אם היה לך מעבר כלשהו לחשבון הפרישה שלך מרשות IRA לאחר 31 בדצמבר, תצטרך להוסיף סכום זה ליתרה. לדוגמא, אם יתרת חשבון הפרישה שלך עמדה על 52200 אירו ב- 31 בדצמבר, ובהמשך גילגלת מעל 11200 אירו מ- IOT של רוט, אז תשתמש בסכום של 63400 אירו כיתרת חשבונך.
- 3מצא את מספר תקופת ההפצה של מס הכנסה שלך. מס הכנסה מספק גליון עבודה לחישוב ה- RMD שלך בהתאם לגילך. גליון עבודה זה זמין בכתובת https://irs.gov/pub/irs-tege/uniform_rmd_wksht.pdf. באמצעות הטבלה בגליון עבודה זה, תאתר את גילך ומספר תקופת ההפצה המתאים. המספרים יורדים בסולם הזזה, החל מגיל 70 ועובר את גיל 115 ומעלה.
- לדוגמא, מי שמכין את ה- RMD הראשון שלו בגיל 70 ימצא מספר תקופת הפצה של 27,4. מישהו שמחשב את ה- RMD בגיל 80 ישתמש בטבלה כדי למצוא מספר תקופת הפצה של 18,7
- 4חשב את ה- RMD שלך. כדי למצוא את סכום ה- RMD שלך, חלק את יתרת חשבונך במספר תקופת ההפצה של מס הכנסה. התוצאה של חישוב זה היא הסכום המינימלי שעליך למשוך מחשבון הפרישה שלך.
- לדוגמה, נניח שיתרת חשבון הפרישה שלך היא 63400 €, ואתה מבצע את ה- RMD הראשון שלך בגיל 70. זה יהיה מספר תקופת ההפצה של 27,4. לכן, ה- RMD שלך הוא 2320 €
- מותר לך למשוך יותר מהסכום המינימלי המחושב, אם תרצה בכך.
- אם בן / בת הזוג שלך הם המוטבים היחידים וצעירים ממך בעשר שנים, תשתמש בגליון עבודה מיוחד לחישוב. גליון עבודה זה זמין בכתובת https://irs.gov/pub/irs-tege/jlls_rmd_worksheet.pdf.
- 5דווח על משיכת הפרישה שלך בעת הגשת המסים שלך. כאשר אתה לוקח את חלוקת הפרישה שלך, הבנק או מתקן אחר המחזיק בחשבון ינפיק לך טופס 1099-R. תשתמש בטופס זה כדי לדווח על המשיכה במסגרת החזר המס שלך.
מכיוון שהשקעה זו ממשיכה לגדול, חשוב להבין כיצד למשוך כספי פרישה ברגע שהזמן מתאים ומתעורר הצורך.
- הכללים לגבי חלוקת IRA הם ספציפיים מאוד ויש לעקוב אחריהם עד האות כדי להימנע מעונשי מס. אם אינך בטוח כיצד לבצע את משיכת הפנסיה שלך, שוחח עם רואה חשבון על הדרך הטובה ביותר להשלים ולדווח על העסקה שלך.
- בנקים מסוימים עשויים גם להעריך קנסות משלהם על משיכות מוקדמות מחשבונות פרישה. שוחח עם המוסד או מנהל הקרן כדי לברר את הכללים הספציפיים הנוגעים לחשבונך לפני משיכת פרישה.
שאלות ותשובות
- אני בן 62. האם אוכל למשוך מחשבון הפרישה שלי יותר מפעם אחת בשנה?לצרכי מס, כן אתה יכול. אתה רשאי לבצע משיכות מרובות ולאחר מכן לדווח על הסכום הסופי בדוח המס שלך. יתכן שתצטרך לשוחח עם מנהל חשבון הפרישה שלך לקבלת פרטים.
שאלות ללא מענה
- כיצד אוכל לסגת מתוכנית הפרישה שלי באופן מקוון?
- כיצד אוכל להשיג את כספי הפנסיה שלי כעת?
הצהרה משפטית תוכן מאמר זה מיועד לידיעתך הכללית ואינו מיועד להוות תחליף למשפט מקצועי או לייעוץ פיננסי. כמו כן, אין הכוונה להסתמך על ידי המשתמשים בקבלת החלטות השקעה כלשהן.
